Вирок № 121069367, справа № 991/1688/23

Дата ухвалення: 19 серпня 2024 р.
Суд: Вищий антикорупційний суд
Форма судочинства: Кримінальне
Категорія: Прийняття пропозиції, обіцянки або одержання неправомірної вигоди службовою особою
Інстанція: Перша
Регіон: м. Київ
Суддя: Дубас В. М.
Надійшло до реєстру: 19 серпня 2024 р.
Оприлюднено: 20 серпня 2024 р.
Оригінал: Єдиний державний реєстр судових рішень
Текст

Справа № 991/1688/23

Провадження 1-кп/991/28/23

ВИЩИЙ АНТИКОРУПЦІЙНИЙ СУД

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 серпня 2024 року місто Київ

Вищий антикорупційний суд (ВАКС) колегією суддів у складі

головуючого судді ОСОБА_1 , суддів ОСОБА_2 і ОСОБА_3 (далі - суд),

за участю:

секретаря судового засідання ОСОБА_4 ,

прокурор ів ОСОБА_5 , ОСОБА_6

обвинуваченого ОСОБА_7 ,

захисників ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ,

розглянувши у відкритих судових засіданнях кримінальне провадження №52020000000000506 від 05.08.2020 щодо обвинувачення

ОСОБА_7 (народився ІНФОРМАЦІЯ_1 у місті Балаклія Харківської області, громадянин України, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживає: АДРЕСА_2 , працює радником директора державного підприємства «Ізюмський приладобудівний завод», депутат Ізюмської міської Ради Харківської області, освіта вища, розлучений)

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого частиною 4 статті 368 Кримінального кодексу України (далі - КК),

ВСТАНОВИВ:

1. Стислий опис судового провадження.

1.1. 23.02.2023 до ВАКС зі Спеціалізованої антикорупційної прокуратури Офісу Генерального прокурора (з 09.01.2024 зареєстрована як окрема юридична особа, яка розпочала діяльність з 21.03.2024 - далі САП) надійшов обвинувальний акт з додатками у кримінальному провадженні №52020000000000506 від 05.08.2020 щодо обвинувачення ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених частиною 4 статті 368 та частиною 1 статті 366-2 КК, для розгляду якого відповідно до частини 3 статті 35 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК) на підставі протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями визначена колегія суддів ВАКС у складі головуючого судді ОСОБА_10 , суддів ОСОБА_11 і ОСОБА_12

07.03.2023 ухвалою задоволено заяви про самовідвід суддів ОСОБА_10 і ОСОБА_12 від розгляду обвинувального акта у цьому кримінальному провадженні, відтак на підставі розпорядження керівника апарату ВАКС від 10.03.2023 №40ав та протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 10.03.2023 таких суддів замінено на суддів ОСОБА_13 і ОСОБА_14

28.03.2023 ухвалою відмовлено в задоволенні заяви прокурора про відвід судді ОСОБА_14 та задоволено заяву про самовідвід судді ОСОБА_13 від розгляду цього кримінального провадження, відтак на підставі розпорядження керівника апарату ВАКС від 29.03.2023 №70ав та протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 29.03.2023 таку суддю замінено на суддю ОСОБА_15

03.04.2023 ухвалою задоволено заяву про самовідвід судді ОСОБА_15 у цьому кримінальному провадженні, відтак на підставі розпорядження керівника апарату ВАКС від 04.04.2023 №75ав та протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 04.04.2023 таку суддю замінено на суддю ОСОБА_16

11.04.2023 ухвалою задоволено заяву про самовідвід судді ОСОБА_16 від розгляду обвинувального акта у цьому кримінальному провадженні, відтак на підставі розпорядження керівника апарату ВАКС від 11.04.2023 №76ав та протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 11.04.2023 таку суддю замінено на суддю ОСОБА_17

24.04.2023 ухвалою задоволено заяву про самовідвід судді ОСОБА_17 від розгляду цього кримінального провадження, відтак на підставі розпорядження керівника апарату ВАКС від 25.04.2023 №88ав та протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 25.04.2023 колегію суддів другої судової палати ВАКС у складі ОСОБА_17 , ОСОБА_11 та ОСОБА_14 замінено на колегію суддів першої судової палати ВАКС у складі головуючого судді ОСОБА_1 , суддів ОСОБА_18 та ОСОБА_3

26.04.2023 у зв`язку із перебуванням судді ОСОБА_18 у тривалій відпустці на підставі розпорядження керівника апарату ВАКС №89ав та протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями таку суддю замінено на суддю ОСОБА_2 .

1.2. 01.05.2023 ухвалою суду призначено підготовче судове засідання на 04.05.2023 з перервами до 12.05.2023, 22.05.2023, 23.05.2023.

23.05.2023 ухвалою суду призначено судовий розгляд на 23.05.2023 з перервами до 31.05.2023, 12.06.2023, 10.07.2023, 11.07.2023, 12.07.2023, 16.08.2023, 18.08.2023, 15.09.2023, 11.10.2023, 15.11.2023, 27.11.2023, 06.12.2023, 22.12.2023, 18.01.2024, 14.02.2024, 23.02.2024, 08.03.2024, 11.03.2024, 12.04.2024, 26.04.2024, 24.05.2024, 02.07.2024, 04.07.2024, 02.08.2024, 16.08.2024, 19.08.2024.

1.3. Під час підготовчого судового провадження та судового розгляду письмовими ухвалами суду вирішена низка процесуальних питань, а саме:

12.05.2023: - відмовлено в задоволенні заяви головуючого судді ОСОБА_1 про самовідвід та заяви захисника ОСОБА_9 про відвід колегії суддів; - відмовлено в задоволенні клопотання захисника ОСОБА_8 про закриття кримінального провадження на підставі пункту 10 частини 1 статті 284 КПК; - відмовлено в задоволенні клопотання захисника ОСОБА_9 про повернення обвинувального акта прокурору;

22.05.2023 задоволено клопотання захисника ОСОБА_9 та звільнено ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності на підставі статті 49 КК в частині обвинувачення у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 366-2 КК, та закрито у зв`язку зі звільненням від кримінальної відповідальності кримінальне провадження №52020000000000506 від 05.08.2020 в частині обвинувачення ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 366-2 КК.

11.07.2023 відмовлено в задоволенні клопотання захисника ОСОБА_8 про закриття кримінального провадження на підставі пункту 10 частини 1 статті 284 КПК.

04.07.2024 задоволено клопотання прокурора про тимчасовий доступ до речей та документів та надано прокурору САП ОСОБА_5 право на тимчасовий доступ до документів (з можливістю отримання копій), які перебувають у володінні Національного антикорупційного бюро України (НАБУ), а саме до певних матеріалів кримінального провадження №52024000000000092 від 27.02.2024.

2. Формулювання пред`явленого особі обвинувачення, яке визнано судом недоведеним.

2.1. Відповідно до обвинувального акту (який 22.02.2023 складено детективом НАБУ ОСОБА_19 та затверджено прокурором САП ОСОБА_5 ) ОСОБА_7 обвинувачувався у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого частиною 4 статті 368 КК, а саме у проханні надати та одержанні службовою особою неправомірної вигоди в особливо великому розмірі загальною сумою 2 443 854 грн для себе за вчинення в інтересах ОСОБА_20 дій з використанням службового становища, за таких обставин:

«Між Державним концерном « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі - ДК «ІНФОРМАЦІЯ_4») та ОСОБА_7 18.04.2014 укладено контракт № 29К/14, на підставі якого останнього призначено на посаду директора Державного підприємства «Ізюмський приладобудівний завод» (далі - ДП «ІПЗ») на термін з 18.04.2014 до 17.04.2017.

Відповідно до статуту ДП «ІПЗ» (код ЄДРПОУ - 30210163) є державним комерційним підприємством, заснованим на державній власності, та передане в управління Концерну.

Відповідно до пункту 2.1 Статуту ДП «ІПЗ» утворено з метою одержання прибутку шляхом здійснення виробничої, науково-дослідної та комерційної діяльності відповідно до умов, визначених чинним законодавством України.

Відповідно до пункту 7.7 Статуту керівник підприємства: - під час реалізації своїх прав і виконання обов`язків повинен діяти в інтересах підприємства; - розпоряджається коштами та майном підприємства відповідно до цього Статуту та законодавства; - несе відповідальність за формування та виконання фінансових планів, додержання трудової, фінансової дисципліни і вимог законодавства.

Відповідно до п. 1.1 Контракту керівник зобов`язується безпосередньо і через адміністрацію ДП «ІПЗ» здійснювати поточне управління (керівництво) підприємством, забезпечувати його високоприбуткову діяльність, ефективне використання та збереження закріпленого за підприємством державного майна.

Відповідно до пункту 1.3 Контракту керівник є повноважним представником ДП «ІПЗ під час реалізації повноважень, функцій, обов`язків ДП «ІПЗ», передбачених актами законодавства України, Статутом ДП «ІПЗ», іншими нормативними документами.

Відповідно до пункту 2.6 Контракту керівник ДП «ІПЗ» зобов`язується забезпечити: - високоефективну і стабільну роботу підприємства, зміцнення його фінансового стану, отримання та зростання прибутку, рентабельність виробництва, динамічний соціально-економічний розвиток;- зниження підприємством затрат матеріалів та комплектуючих обладнання шляхом проведення тендерів;- виконання інших завдань, покладених на підприємство, відповідно до Статуту підприємства.

Пунктом 2.11 Контракту передбачено, що керівник має право укладати від імені ДП «ІПЗ» договори з іншими підприємствами, установами, організаціями.

Отже, ОСОБА_7 , перебуваючи на посаді директора ДП «ІПЗ», обіймав посаду, пов`язану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, тобто у розумінні п. 1 примітки до ст. 364 КК України, був службовою особою, яка наділена повноваженнями щодо розпорядження та управління майном ДП «ІПЗ» та відповідно був зобов`язаний виконувати вимоги Статуту ДП «ІПЗ».

За результатами чергових місцевих виборів 25.10.2015 ОСОБА_7 обрано депутатом VII скликання Ізюмської міської ради Ізюмського району Харківської області, а 25.10.2020 - депутатом VIII скликання Ізюмської міської ради Ізюмського району Харківської області.

Встановлено, що між ДП «ІПЗ» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» в особі директора ОСОБА_21 укладено договір поставки товарно-матеріальних цінностей від 26.04.2016 №3076.

Фактичне керівництво ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» у період 2016 - 2017 років здійснювали, зокрема, ОСОБА_20 , та ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , які не обіймали жодних посад у товаристві, проте могли надавати вказівки та керувати діями директора товариства та інших осіб, які забезпечували його діяльність, а також станом на час укладення договору від 26.04.2016 № 3076 були особисто знайомі з ОСОБА_7 .

Водночас відповідно до ч. 1 ст. 2 Закону України «Про публічні закупівлі» (у редакції, чинній на час укладення правочину) цей закон застосовується: - до замовників за умови, що вартість предмета закупівлі товару (товарів), послуги (послуг) дорівнює або перевищує 200 тисяч гривень, а робіт - 1,5 мільйона гривень; - до замовників, які здійснюють діяльність в окремих сферах господарювання, за умови, що вартість предмета закупівлі товару (товарів), послуги (послуг) дорівнює або перевищує 1 мільйон гривень, а робіт - 5 мільйонів гривень.

Проте дія Закону не поширюється на випадки, якщо предметом закупівлі є: - товари, роботи і послуги, закупівля яких становить державну таємницю відповідно до Закону України «Про державну таємницю» - абз. 4 ч. 3 ст. 2 Закону;- товари, роботи і послуги, що безпосередньо виробляються, виконуються, надаються виключно для забезпечення діяльності в окремих сферах господарювання їх афілійованими підприємствами - для замовників, які провадять діяльність в окремих сферах господарювання - п. 1 ч. 4 ст. 2 Закону.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 1 Закону України «Про публічні закупівлі» (у редакції, чинній на час укладення правочину) афілійовані підприємства - підрозділи замовника, майно та операції яких зазначені в консолідованому балансі замовника, або суб`єкти господарювання, стосовно яких замовник здійснює контроль або які разом із замовником перебувають під контролем іншого суб`єкта господарювання.

Договору від 26.04.2016 №3076 гриф секретності не присвоювався.

Отже, закупівля товарів за цим договором не підпадала під дію абз. 4 ч. 3 ст. 2, п. 1 ч. 4 ст. 2 Закону України «Про публічні закупівлі» (у редакції, чинній на час укладення правочину).

З огляду на те, що ДП «ІПЗ» відповідно до положень Закону України «Про публічні закупівлі» (дійсних на час відносин) належало до замовників товарів і послуг, укладення договору від 26.04.2016 № 3076 ДП «ІПЗ» та ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» здійснено у порушення ч. 7 ст. 2 Закону України «Про публічні закупівлі» (у редакції, чинній на час укладення правочину), зокрема без використання електронних майданчиків систем закупівель.

У додаток до договору від 26.04.2016 №3076 між ДП «ІПЗ» в особі ОСОБА_7 та ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» в особі ОСОБА_21 підписано специфікації від 26.04.2016 №1 та від 26.05.2016 №2 про постачання товарів (електронно-оптичні перетворювачі різної номенклатури).

На виконання специфікації від 26.04.2016 №1 ДП «ІПЗ» 24.05.2016 здійснено передоплату у розмірі 40% вартості товарів за цією специфікацією - 432 000 грн.

На виконання специфікації від 26.04.2016 №1 ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» відповідно до видаткових накладних від 12.07.2016 №72, від 09.08.2016 №115, від 17.08.2016 № 138 поставлено ДП «ІПЗ» товар на суму 236 250 грн та недопоставлено товар на суму 195 750 грн.

На виконання специфікації від 26.05.2016 № 2 ДП «ІПЗ» здійснено оплату товарів 01.06.2016 - 1 961 199,92 грн, 09.06.2016 - 490 279,98 грн.

Зі свого боку на виконання специфікації від 26.05.2016 №2 ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» відповідно до видаткової накладної від 15.06.2016 №48 поставлено ДП «ІПЗ» товар на суму 2 451 399,9 грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що відшуканням та постачанням товарів для виконання специфікацій від 26.04.2016 №1 та від 26.05.2016 №2 займався ОСОБА_22 , проте поставлений товар мав недоліки, що виникали внаслідок складнощів у транспортуванні, та не був поставлений у повній кількості, що призвело до неповного виконання обов`язків сторонами за договором станом на 31.08.2016 (постачання товарів з боку ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» та оплати товарів з боку ДП «ІПЗ»).

У зв`язку з цим не пізніше 01.09.2016, з огляду на ненадійність постачання товарів ОСОБА_22 , у ОСОБА_7 виник умисел на отримання неправомірної вигоди, використовуючи вже укладений з ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» договір від 26.04.2016 №3076, залучивши до такої діяльності ОСОБА_20 замість ОСОБА_22 .

Так, ОСОБА_7 розроблено план, за яким він, зловживаючи своїм службовим становищем з корисливою метою, і надалі підписуватиме додатки до договору від 26.04.2016 №3076 - специфікації про постачання товарів, а також здійснюватиме оплату на користь ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» на виконання цих специфікацій та за рахунками, що будуть видані від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» без реального постачання товарів останнім.

Для приховання нестачі, яка утворюватиметься на ДП «ІПЗ» внаслідок непостачання товарів за договором від 26.04.2016 № 3076, ОСОБА_7 вирішив використати документи на товар (видаткові накладні, товаросупровідні документи), видані від імені ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76».

У такий спосіб ОСОБА_7 також вирішив приховати нестачу, що вже утворилась на ДП «ІПЗ» внаслідок недопоставки ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» товарів на виконання специфікації від 26.04.2016 №1, на суму 195 750 грн, що вже були сплачені на користь ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76».

Для отримання необхідних документів (рахунки, специфікації, накладні, листи) від імені ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_7 досяг домовленості з ОСОБА_20 про те, що особи, які забезпечували діяльність ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», за вказівкою ОСОБА_20 видаватимуть (готуватимуть та підписуватимуть) документи необхідного змісту.

Після оплати ОСОБА_7 специфікацій до договору від 26.04.2016 №3076, підписаних між ДП «ІПЗ» та ТОВ «Оптимумспцдеталь» у період пізніше 01.09.2016, та видання ТОВ «Оптимумспцдеталь» документів на товар (видаткові накладні, товаросупровідні документи), ОСОБА_20 , використовуючи банківські рахунки підконтрольного йому ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», отримані від ДП «ІПЗ» грошові кошти у безготівковій формі буде переводити у готівкову форму, частину грошових коштів (у розмірі 32%, а після 20.12.2016 - 35%) від отриманої суми відповідно до досягнутих домовленостей залишатиме на рахунках ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» як власну вигоду від такої діяльності, а решту (у розмірі 68%, а після 20.12.2016 - 65%) від отриманих сум передаватиме ОСОБА_7 .

Після досягнення описаних домовленостей ОСОБА_7 із використанням службового становища від імені ДП «ІПЗ» підписав специфікацію від 15.09.2016 №3 з ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» в особі ОСОБА_23 про постачання товарів (100 одиниць ЕОП В-2 та 100 одиниць В-2К) на суму 2 670 000 грн та забезпечив видання від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» рахунку від 15.09.2016 №98.

З метою втілення злочинного плану у життя ОСОБА_7 включив платіж - попередню оплату у розмірі 50% суми специфікації від 15.09.2016 № З до договору від 26.04.2016 № 3076 - 1 335 000 грн з рахунку ДП «ІПЗ» на рахунок ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» до реєстру від 15.09.2016 № 3000, проте цей платіж був заблокований Департаментом безпеки ДК «ІНФОРМАЦІЯ_4».

З метою подолання цієї перешкоди ОСОБА_7 надав вказівку начальнику служби безпеки та режиму ДП «ІПЗ» ОСОБА_24 підготувати лист на ім`я директора департаменту безпеки ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» ОСОБА_25 .

У вказаному листі ОСОБА_7 визнав факт закупівлі товарів у ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» без конкурсної процедури, відсутність кваліфікації у ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» за цим видом товару, а також наявність податкового боргу у ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», проте, бажаючи досягти злочинної мети, вказав, що ДП «ІПЗ» бере всі фінансові ризики, пов`язані із цим платежем, на себе.

Зазначений лист ОСОБА_7 підписав і після реєстрації в ДП «ІПЗ» 19.09.2016 за №2889 направив до ДК «ІНФОРМАЦІЯ_4».

Після цього, достовірно знаючи, що ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» не буде постачати товари за відповідними специфікацією та рахунком, усунувши раніше існуючі перешкоди, ОСОБА_7 20.09.2016, з використанням службового становища, шляхом надання вказівок начальнику відділу матеріально-технічного постачання і комплектації ДП «ІПЗ» ОСОБА_26 на підготовку платіжного доручення (зареєстроване за №2631) та начальнику фінансового бюро ДП «ІПЗ» ОСОБА_27 про здійснення операції з банківським рахунком, а також написанням резолюції на платіжному дорученні « ОСОБА_28 ! В оплату. 20.09.2016» з особистим підписом, здійснив безпідставну попередню оплату у розмірі 50% суми специфікації від 15.09.2016 №3 до договору від 26.04.2016 №3076 - 1 335 000 грн з рахунку ДП «ІПЗ» № НОМЕР_1 в АТ «Ощадбанк» на рахунок № НОМЕР_2 у ПАТ «КБ «Приватбанк», який використовувався ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», із призначенням платежу «Оплата за электронно-оптические преобразователи сч.№98 от 15.09.16, ДОг.№3076 от 26.04.16,НДС- 222500,00грн».

У період з 23.09.2016 до 28.09.2016 включно ОСОБА_20 та ОСОБА_7 досягли домовленості щодо передачі грошових коштів 28.09.2016.

Так, 28.09.2016 у період з 21 год. 05 хв. до 22 год. 18 хв., перебуваючи поряд із рестораном «Товстий і Тонкий» за адресою: м. Київ, вул. Прорізна, 15, ОСОБА_20 , відповідно до попередніх домовленостей з ОСОБА_7 , передав заступнику директора - головному конструктору ДП «ІПЗ» ОСОБА_29 отримані внаслідок проведення вище вказаних перерахувань грошові кошти у готівковій формі у сумі 500 000 грн та 14 700 доларів США (379 554 грн за офіційним курсом НБУ на 28.09.2016) для подальшої їх передачі директору ДП «ІПЗ» ОСОБА_7 .

Того ж дня, 28.09.2016 ОСОБА_20 повідомив ОСОБА_7 про факт передачі грошових коштів у розмірі 500 000 грн та 14 700 доларів США ОСОБА_29 , на що ОСОБА_7 відповів, що йому вже повідомили про отримання вказаних грошових коштів.

У період з 28.09.2016 до 03.10.2016 у невстановленому досудовим розслідуванням місці ОСОБА_29 передав ОСОБА_7 отримані для нього грошові кошти, про що ОСОБА_7 поінформував ОСОБА_20 та зауважив, що ОСОБА_20 неправильно порахував його частину від перерахованих коштів.

Так, ОСОБА_7 вказав, що, за його розрахунками він мав отримати 907 800 грн, а отримав лише 889 500 грн, та висловив прохання передати йому ще 18 300 грн, на що ОСОБА_20 погодився.

Надалі ОСОБА_20 та ОСОБА_7 домовилися зустрітись 06.10.2016 для передачі 18 300 грн та 06.10.2016 у період не раніше 9 год. 15 хв. ОСОБА_20 , перебуваючи у місці поряд з будинком за адресою: АДРЕСА_3 , передав ОСОБА_7 грошові кошти у сумі 18 300 грн.

Проте ОСОБА_7 не вдалося відшукати товари відповідної номенклатури для здійснення поставки від імені ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» за специфікацією від 15.09.2016 №3 до договору від 26.04.2016 №3076, внаслідок чого ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» не видано відповідних видаткових накладних чи товаросупровідних документів за цією специфікацією, а ДП «ІПЗ» не здійснено оплату решти 50% суми за вказаною специфікацією.

З метою приховання своїх злочинних дій ОСОБА_7 з використанням службового становища від імені ДП «ІПЗ» підписав специфікацію від 18.11.2016 №4 з ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» в особі ОСОБА_23 про постачання товарів (40 одиниць ЕОП ЗП-10АК) на суму 4 692 960 грн, а також специфікацію від 21.11.2016 №5 з ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» в особі ОСОБА_23 про постачання товарів (17 одиниць ЕОП В-2А, 17 одиниць ЕОП В-2КА) на суму 461 040 грн.

Одночасно ОСОБА_7 забезпечив підготовку та видання вказаних специфікацій №4 та №5, а також рахунку від 22.11.2016 №153 (12 одиниць ЕОП В-2А та 17 одиниць ЕОП В-2КА на загальну суму 393 240 грн) та видаткової накладної від 22.11.2016 №367 (13 одиниць ЕОП В-2А та 16 одиниць ЕОП В 2КА на загальну суму 393 240 грн), особами, що забезпечували діяльність ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», про що інформував ОСОБА_20 ..

Після організації видання необхідних документів 22.11.2016 ОСОБА_7 намагався здійснити безпідставну попередню оплату у розмірі 100% суми вказаного рахунку, проте не зміг у зв`язку із непогодженням платежу співробітниками Державного концерну « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі - ДК « ІНФОРМАЦІЯ_4 »).

Про це ОСОБА_7 повідомив 22.11.2016 ОСОБА_20 та вказав, що включив платіж у терміновий реєстр (про що зроблено відмітку на платіжному дорученні №3861) і домовився про здійснення платежу 23.11.2016 після надання співробітниками ДП «ІПЗ» до ДК «ІНФОРМАЦІЯ_4» заздалегідь підготованої видаткової накладної ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» за цією операцією.

Після цього, достовірно знаючи, що ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» не буде постачати товари за специфікацією та рахунком від 22.11.2016 №153, ОСОБА_7 23.11.2016, із використанням службового становища шляхом надання вказівок начальнику відділу матеріально-технічного постачання і комплектації ДП «ІПЗ» ОСОБА_26 на підготовку платіжного доручення №3861 та начальнику фінансового бюро ДП «ІПЗ» ОСОБА_27 про здійснення операції з банківським рахунком, здійснив безпідставну попередню оплату у розмірі 100% суми вказаного рахунку до специфікації від 21.11.2016 №5 до договору від 26.04.2016 № 3076 - 393 240 грн з рахунку ДП «ІПЗ» № НОМЕР_1 в АТ «Ощадбанк» на рахунок № НОМЕР_2 у ПАТ «КБ «Приватбанк», який використовувався ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», із призначенням платежу «Предоплата за электроннно-оптические преобразователи В-2А, В-2КА согл. сч.№153 от 22.11.2016г., в т.ч. НДС=65540,00 грн.».

Реалізовуючи злочинний план, ОСОБА_7 із використанням службового становища організував видачу ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» для ДП «ІПЗ» рахунків від 29.11.2016 №168 (1 одиниця ЕОП В-2А та 1 одиниця ЕОП В- 2КА на загальну суму 27 120 грн) та від 01.12.2016 №169 (3 одиниць ЕОП В 2А на загальну суму 40 680 грн), а також видаткової накладної від 29.11.2016 № 380 про постачання до ДП «ІПЗ» 1 одиниці ЕОП В-2А та 1 одиниці ЕОП В 2КА в межах виконання специфікації від 21.11.2016 №5 до договору від 26.04.2016 №3076 на загальну суму 27 120, та видаткової накладної від 01.12.2016 №381 про постачання до ДП «ІПЗ» 3 одиниць ЕОП В-2А в межах виконання специфікації від 21.11.2016 №5 до договору від 26.04.2016 №3076 на загальну суму 40 680 грн.

02.12.2016 ОСОБА_7 намагався здійснити безпідставну оплату решти суми специфікації від 21.11.2016 №5 до договору від 26.04.2016 №3076 - 67 800 грн, проте не зміг у зв`язку із непогодженням платежу співробітниками ДК «ІНФОРМАЦІЯ_4», про що поінформував ОСОБА_20 ..

Зокрема, співробітниками ДК «ІНФОРМАЦІЯ_4» було вказано ОСОБА_7 на відсутність кваліфікації у ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», що унеможливлювало здійснення оплати.

З метою усунення перешкод у здійсненні злочинної діяльності ОСОБА_7 надав вказівку підлеглим співробітникам ДП «ІПЗ» підготувати документи, необхідні для кваліфікації ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», а також - ОСОБА_24 підготувати відповідний лист до ДК «ІНФОРМАЦІЯ_4» про кваліфікацію ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» та прохання погодити платіж на користь ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» на суму 67 800 грн.

Підготований лист ОСОБА_7 підписав та направив до ДК «ІНФОРМАЦІЯ_4» 05.12.2016 за №3741 із додатком - заявкою для кваліфікації ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» від 05.12.2016, підписаною особисто ОСОБА_7 .

Пізніше 06.12.2016 начальником служби безпеки та режиму ДП «ІПЗ» ОСОБА_24 скеровано ще один лист до ДК «ІНФОРМАЦІЯ_4» за №3767 з додатковими документами для кваліфікації ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76».

Після кваліфікації ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», достовірно знаючи, що ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» не буде постачати та не постачало товари за підписаною специфікацією та виданими рахунками від 29.11.2016 №168, від 01.12.2016 №169 ОСОБА_7 07.12.2016, з використанням службового становища шляхом надання вказівок начальнику відділу матеріально-технічного постачання і комплектації ДП «ІПЗ» ОСОБА_26 на підготовку платіжного доручення №4062 та начальнику фінансового бюро ДП «ІПЗ» ОСОБА_27 про здійснення операції з банківським рахунком, а також написанням резолюції на службовому документі про оплату « ОСОБА_28 ! В оплату. 07.12.2016» з особистим підписом, здійснив безпідставну оплату решти суми специфікації від 21.11.2016 №5 до договору від 26.04.2016 №3076 - 67 800 грн з рахунку ДП «ІПЗ» № НОМЕР_1 в АТ «Ощадбанк» на рахунок № НОМЕР_2 у ПАТ «КБ «Приватбанк», який використовувався ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», із призначенням платежу «Оплата за злектронно-оптические преобразователи сч.№168 от 29.11.16,№169 от 01.12.16, Дог.№3076 от 26.04.16, НДС- 11300.00грн».

З метою подальшої реалізації злочинного плану ОСОБА_7 організував видачу ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» для ДП «ІПЗ» рахунку від 15.12.2016 №176 (30 одиниць ЕОП ЗП-10АК на загальну суму 3 519 720 грн).

Далі реалізовуючи злочинний план, ОСОБА_7 20.12.2016 намагався здійснити безпідставну оплату за рахунком від 15.12.2016 №176 до договору від 26.04.2016 №3076, проте не зміг у зв`язку із непогодженням платежу співробітниками ДК «ІНФОРМАЦІЯ_4».

З метою усунення перешкод у здійсненні злочинної діяльності ОСОБА_7 організував підготовку та видачу листа від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» до ДП «ІПЗ» від 15.12.2016 №15/12-16 із проханням зарахувати платіж у розмірі 1 335 000 грн у рахунок оплати за рахунком від 15.12.2016 №176, а також надав вказівку начальнику відділу матеріально-технічного постачання і комплектації ДП «ІПЗ» ОСОБА_26 підготувати лист, адресований директору Департаменту контролю за закупівельною діяльністю підприємств Концерну ДК «ІНФОРМАЦІЯ_4» ОСОБА_30 , щодо отримання гарантій від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» про постачання товарів іншої номенклатури, взамін заборгованості, що виникла у зв`язку з непоставкою товарів за специфікацією від 15.09.2016 №3.

Підготовку листа ОСОБА_7 узгодив з ОСОБА_20 та надіслав останньому фото незареєстрованого проекту листа із власним підписом.

ОСОБА_20 узгодив з ОСОБА_7 передачу йому у подальшому частини грошових коштів у розмірі 65% від платежів ДП «ІПЗ», а не як було узгоджено раніше - 68%, обґрунтовуючи це збільшенням вартості конвертації грошових коштів у готівкову форму. На такі умови ОСОБА_7 погодився та попередив, що наступна оплата буде у розмірі 2 184 720 грн.

Надалі, усунувши всі перешкоди в реалізації злочинного плану, достовірно знаючи, що ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» не буде постачати товари за підписаною специфікацією та виданим рахунком від 15.12.2016 №176, ОСОБА_7 23.12.2016, з використанням службового становища шляхом надання вказівок начальнику відділу матеріально-технічного постачання і комплектації ДП «ІПЗ» ОСОБА_26 на підготовку платіжного доручення № 4391 та начальнику фінансового бюро ДП «ІПЗ» ОСОБА_27 про здійснення операції з банківським рахунком, здійснив безпідставну попередню оплату у розмірі 100% суми вказаного рахунку до специфікації від 18.11.2016 №4 до договору від 26.04.2016 №3076 - 2 184 720 грн з рахунку ДП «ІПЗ» № НОМЕР_1 в АТ «Ощадбанк» на рахунок № НОМЕР_3 в АТ «Прокредит банк», який використовувався ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», із призначенням платежу «Оплата за электронно- оптич. преобразователи ЗП-10АК согл. сч.№151 от 21.11.16г., дог.№3076 от 26.04.2016г. в т.ч. НДС-364120,00 грн.».

З метою приховання своїх злочинних дій ОСОБА_7 організовано видання ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» документів на товар:- видаткової накладної від 28.12.2016 №394 про постачання до ДП «ІПЗ» 2 одиниці ЕОП ЗП-10АК у межах виконання специфікації від 18.11.2016 №4 до договору від 26.04.2016 № 3076 на загальну суму 234 648 грн; - видаткової накладної від 28.12.2016 № 395 про постачання до ДП «ІПЗ» 30 одиниць ЕОП ЗП-10АК у межах виконання специфікації від 18.11.2016 № 4 до договору від 26.04.2016 №3076 на загальну суму 3 519 720 грн.

Попередньо узгодивши час та місце, 28.12.2016 ОСОБА_7 прибув до будинку за адресою: АДРЕСА_4 , де поряд з автомобілем ОСОБА_20 у період не раніше 10 год. 04 хв. отримав неправомірну вигоду у розмірі 1 546 000 грн.

Отже, ОСОБА_7 , будучи службовою особою, усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи з корисливим мотивом, шляхом зловживання службовим становищем, у період з 20.09.2016 до 16.01.2017 здійснив безпідставну оплату від імені ДП «ІПЗ» на користь ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» на загальну суму 4 019 658 грн, з яких у подальшому ОСОБА_20 передав ОСОБА_7 неправомірну вигоду на загальну суму 2 443 854 грн.».

2.2. ОСОБА_7 також пред`являлось обвинувачення щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 366-2 КК «Декларування недостовірної інформації», проте з огляду на його звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності на підставі статті 49 КК та закриття кримінального провадження в цій частині, суд не вбачає необхідності здійснювати оцінку цієї частини обвинувального акту.

3. Статті (частини статті) Кримінального кодексу України, що передбачають відповідальність за кримінальне правопорушення, у вчиненні якого обвинувачувалась особа.

3.1. Відповідно до частин 2, 3 статті 4 КК кримінальна протиправність і караність, а також інші кримінально-правові наслідки діяння визначаються законом про кримінальну відповідальність, що діяв на час вчинення цього діяння. Часом вчинення кримінального правопорушення визнається час вчинення особою передбаченої законом про кримінальну відповідальність дії або бездіяльності.

Також згідно із частинами 1, 2 статті 5 КК, закон про кримінальну відповідальність, що скасовує кримінальну протиправність діяння, пом`якшує кримінальну відповідальність або іншим чином поліпшує становище особи, має зворотну дію у часі, тобто поширюється на осіб, які вчинили відповідні діяння до набрання таким законом чинності, у тому числі на осіб, які відбувають покарання або відбули покарання, але мають судимість. Закон про кримінальну відповідальність, що встановлює кримінальну протиправність діяння, посилює кримінальну відповідальність або іншим чином погіршує становище особи, не має зворотної дії в часі.

На час вчинення інкримінованого ОСОБА_7 кримінального правопорушення (вересень - грудень 2016 року) стаття 368 КК була чинною в редакції, запровадженій Законом України №1261-VII від 13.05.2014 із змінами, внесеними згідно із Законами №1698-VII від 14.10.2014, №770-VIII від 10.11.2015, №889-VIII від 10.12.2015, а саме:

«Стаття 368. Прийняття пропозиції, обіцянки або одержання неправомірної вигоди службовою особою

1. Прийняття пропозиції, обіцянки або одержання службовою особою неправомірної вигоди, а так само прохання надати таку вигоду для себе чи третьої особи за вчинення чи невчинення такою службовою особою в інтересах того, хто пропонує, обіцяє чи надає неправомірну вигоду, чи в інтересах третьої особи будь-якої дії з використанням наданої їй влади чи службового становища - карається штрафом від однієї тисячі до тисячі п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або арештом на строк від трьох до шести місяців, або позбавленням волі на строк від двох до чотирьох років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

2. Діяння, передбачене частиною першою цієї статті, предметом якого була неправомірна вигода у значному розмірі, - карається позбавленням волі на строк від трьох до шести років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

3. Діяння, передбачене частиною першою або другою цієї статті, предметом якого була неправомірна вигода у великому розмірі або вчинене службовою особою, яка займає відповідальне становище, або за попередньою змовою групою осіб, або повторно, або поєднане з вимаганням неправомірної вигоди, - карається позбавленням волі на строк від п`яти до десяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років, з конфіскацією майна.

4. Діяння, передбачене частинами першою, другою або третьою цієї статті, предметом якого була неправомірна вигода в особливо великому розмірі, або вчинене службовою особою, яка займає особливо відповідальне становище, - карається позбавленням волі на строк від восьми до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років, з конфіскацією майна.

Примітка. 1. Неправомірною вигодою в значному розмірі вважається вигода, що в сто і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, у великому розмірі - така, що у двісті і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, в особливо великому розмірі - така, що у п`ятсот і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

2. Службовими особами, які займають відповідальне становище, у статтях 368, 368-2, 369 та 382 цього Кодексу є особи, зазначені у пункті 1 примітки до статті 364 цього Кодексу, посади яких згідно із статтею 6 Закону України «Про державну службу» належать до категорії «Б», судді, прокурори і слідчі, а також інші, крім зазначених у пункті 3 примітки до цієї статті, керівники і заступники керівників органів державної влади, органів місцевого самоврядування, їх структурних підрозділів та одиниць.

3. Службовими особами, які займають особливо відповідальне становище, у статтях 368, 368-2, 369 та 382 цього Кодексу є:

1) Президент України, Прем`єр-міністр України, члени Кабінету Міністрів України, перші заступники та заступники міністрів, члени Національної ради України з питань телебачення і радіомовлення, Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, Антимонопольного комітету України, Голова Державного комітету телебачення і радіомовлення України, Голова Фонду державного майна України, його перший заступник та заступники, члени Центральної виборчої комісії, народні депутати України, Уповноважений Верховної Ради України з прав людини, Директор Національного антикорупційного бюро України, Генеральний прокурор, його перший заступник та заступники, Голова Конституційного Суду України, його заступники та судді Конституційного Суду України, Голова Верховного Суду України, його перший заступник, заступники та судді Верховного Суду України, голови вищих спеціалізованих судів, їх заступники та судді вищих спеціалізованих судів, Голова Національного банку України, його перший заступник та заступники, Секретар Ради національної безпеки і оборони України, його перший заступник та заступники, Постійний Представник Президента України в Автономній Республіці Крим, його перший заступник та заступники, радники та помічники Президента України, Голови Верховної Ради України, Прем`єр-міністра України;

2) особи, посади яких згідно із статтею 6 Закону України «Про державну службу» належать до категорії «А»;

3) особи, посади яких згідно із статтею 14 Закону України «Про службу в органах місцевого самоврядування» віднесені до першої та другої категорій посад в органах місцевого самоврядування».

У подальшому до статті 368 КК Законами України №2617-VIII від 22.11.2018, №263-IX від 31.10.2019, №720-IX від 17.06.2020, №1888-IX від 17.11.2021, № 3342-IX від 23.08.2023 вносились зміни, які не мають зворотної дії, оскільки такі будь-яким чином не скасовували кримінальну протиправність діяння, не пом`якшували кримінальну відповідальність та не поліпшували становище особи.

3.2. Частиною 1 статті 11 КК визначено, що кримінальним правопорушенням є передбачене цим кодексом суспільно небезпечне винне діяння (дія або бездіяльність), вчинене суб`єктом кримінального правопорушення, та згідно з частиною 1 статті 2 КК, підставою кримінальної відповідальності є вчинення особою суспільно небезпечного діяння, яке містить склад кримінального правопорушення, передбаченого цим кодексом.

Склад кримінального правопорушення - це сукупність об`єктивних і суб`єктивних елементів, що дозволяють кваліфікувати суспільно небезпечне діяння як конкретне кримінальне правопорушення, а саме: 1) об`єкт; 2) об`єктивна сторона; 3) суб`єкт; 4) суб`єктивна сторона. Відсутність хоча б одного з цих елементів свідчить про відсутність у діянні особи складу кримінального правопорушення, що виключає її кримінальну відповідальність.

Обов`язковим елементом складу кримінального правопорушення, передбаченого статтею 368 КК, є об`єктивна сторона, яка виражається в активних діях, а саме в прийнятті пропозиції, обіцянки чи одержанні чи проханні надати неправомірну вигоду службовій особі особисто або через посередника, за обов`язкової ознаки - способу вчинення, тобто використання службовою особою наданої влади чи службового становища за вчинення чи не вчинення дії в інтересах того, хто пропонує, обіцяє чи надає неправомірну вигоду, - а також деякі кваліфікуючі ознаки, зокрема розмір неправомірної вигоди та рівень статусу службової особи. З цих положень закону випливає, по-перше, що за неправомірну вигоду службова особа, яка займає відповідальне становище, може як діяти активно, тобто вчинити дії, так і утриматися від їх вчинення - бездіяльність. По-друге, як дія, так і бездіяльність, які зумовлені одержанням неправомірної вигоди, виконуються (не виконуються) в інтересах того, хто надає неправомірну вигоду, або третіх осіб з використанням наданої їй влади чи службового становища (правовий висновок постанови Касаційного кримінального суду у складі Верховного Суду (ККС ВС) від 26.01.2023 в справі №532/1020/20).

Також елементом складу цього кримінального правопорушення є суб`єкт злочину, тобто службова особа як спеціальний суб`єкт.

Суб`єктивна сторона складу кримінального правопорушення, передбаченого статтею 368 КК, характеризується виною у формі прямого умислу із корисливим мотивом. Також елементом суб`єктивної сторони цього злочину є мета одержання неправомірної вигоди для себе чи третьої особи.

Важливе значення в складі кримінального правопорушення, передбаченого статтею 368 КК, має предмет злочину, тобто «неправомірна вигода», під чим відповідно до примітки до статті 364-1 КК слід розуміти грошові кошти або інше майно, переваги, пільги, послуги, нематеріальні активи, будь-які інші вигоди нематеріального чи негрошового характеру, які пропонують, обіцяють, надають або одержують без законних на те підстав.

Відповідно до статті 91 КПК, у кримінальному провадженні підлягають доказуванню: 1) подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення); 2) винуватість обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення; 3) вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також розмір процесуальних витрат; 4) обставини, які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, характеризують особу обвинуваченого, обтяжують чи пом`якшують покарання, які виключають кримінальну відповідальність або є підставою закриття кримінального провадження; 5) обставини, що є підставою для звільнення від кримінальної відповідальності або покарання; 6) обставини, які підтверджують, що гроші, цінності та інше майно, які підлягають спеціальній конфіскації, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна, або призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи винагороди за його вчинення, або є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом, або підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення; 7) обставини, що є підставою для застосування до юридичних осіб заходів кримінально-правового характеру. Доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Згідно з частиною 1 статті 92 КПК, обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною 2 цієї статті (тобто обов`язку доказування належності та допустимості доказів, даних щодо розміру процесуальних витрат та обставин, які характеризують обвинуваченого, стороною, що їх подає) покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим кодексом випадках, - на потерпілого.

З урахуванням складу кримінального правопорушення, передбаченого частиною 4 статті 368 КК, для констатації винуватості ОСОБА_7 у вчиненні такого, доказуванню стороною обвинувачення підлягала сукупність таких елементів:

- об`єкт: законний порядок використання службового становища та пов`язаних з ними можливостей службовими особами на засадах непідкупності та неупередженості;

- об`єктивна сторона: передача ОСОБА_20 . ОСОБА_7 коштів як неправомірної вигоди за участю ОСОБА_29 та безпосередньо ОСОБА_20 за вчинення в інтересах ОСОБА_20 дій ОСОБА_7 з використанням службового становища в рамках укладеного договору поставки товарно-матеріальних цінностей від 26.04.2016 №3076;

- суб`єкт: статус ОСОБА_7 як службової особи;

- суб`єктивна сторона: прямий умисел ОСОБА_7 на прохання ОСОБА_20 надати та передати неправомірну вигоду за вчинення дій в інтересах ОСОБА_20 .

4. Позиції сторін судового провадження.

4.1. Позиція сторони обвинувачення.

Позиція сторони обвинувачення відображена в обвинувальному акті та полягала у твердженні про вчинення ОСОБА_7 кримінального правопорушення, передбаченого частиною 4 статті 368 КК, тобто у проханні надати та одержанні службовою особою неправомірної вигоди в особливо великому розмірі загальною сумою 2 443 854 грн для себе за вчинення в інтересах ОСОБА_20 дій з використанням службового становища, що карається позбавленням волі на строк від восьми до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років, з конфіскацією майна.

Під час судового розгляду прокурори вважали, що стороною обвинувачення надано суду достатні та допустимі докази щодо доведення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні відповідно до статті 91 КПК, та формування у суду внутрішнього переконання, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, та оцінці кожного доказу з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, згідно із статтею 94 КПК.

В судових дебатах прокурор просив: «Беручи до уваги тяжкість кримінального правопорушення, відсутність пом`якшуючих та обтяжуючих обставин, інші встановлені відомості про обвинуваченого ОСОБА_7 , прошу суд призначити йому таке покарання: за ч. 4 ст. 368 КК України - десять років позбавлення волі з позбавленням права обіймати у юридичних особах публічного права посади, пов`язані із виконанням організаційно-розпорядчих функцій строком на 3 роки та з конфіскацією майна. До набрання вироком законної сили, з метою запобігання ризику переховуватись від суду, з огляду на необхідність забезпечення законного ув`язнення обвинуваченого після його засудження компетентним судом, прошу застосований стосовно ОСОБА_7 запобіжний захід у виді застави змінити на запобіжний захід у виді тримання під вартою, взявши його під варту в залі суду або дозволивши його негайне затримання, а внесену за нього заставу повернути заставодавцю. Речові докази - залишити при матеріалах справи упродовж усього строку їх зберігання. Арешти майна залишити до набрання судовим рішенням законної сили» з огляду зокрема на таке:

«Дослідження доказів у даному провадженні мало на меті фактично доведення двох ключових позицій сторони обвинувачення: 1) Між ІПЗ та ТОВ «ОСД» існували господарські відносини, ТОВ «ОСД» контролювалась ОСОБА_31 (займався переважно фінансовими питаннями) та Рогозою (займався поставками) та працювала за схемою, що передбачала оформлення фіктивних документів про поставку товарів з подальшим переведенням коштів у готівку (основа піраміди, сторонами не оспорюється). 2) ОСОБА_32 та ОСОБА_33 мали корупційні домовленості щодо співпраці ІПЗ та ТОВ «ОСД», від чого ОСОБА_32 отримував неправомірну вигоду. Позиція 1 доводиться наступними доказами:… Щодо зазначеної вище позиції 2 доказування в даній справі ґрунтується не на основі одного чи кількох прямих доказів, а на аналізі саме сукупності всіх, зокрема непрямих доказів…З огляду на викладене файли, досліджені в рамках судового засідання є електронними доказами, питання лише в оцінці їх достовірності… Загалом робота суду у даному кримінальному провадженні нагадує роботу археологів, які мають окремі сторінки дуже древньої книги, а потім знаходять більш пізню повну копію артефакту, переписану з оригіналу. Питання та способи отримання відповіді на них не відрізняються ні для істориків, ні для правознавців: 1. Чи відповідають наявні старі та нові фрагменти один одному? 2. Чи відповідає орфографія, стилістика та зміст нових фрагментів подіям, які відбувалися в період створення оригіналу? Дати безапеляційну відповідь так чи ні на питання «Чи є це одним і тим самим об`єктом?» для юриста чи археолога не можливо, проте така відповідь може бути надана поза розумним сумнівом. Качиний тест (англ, duck-test) - якщо воно виглядає, як качка, плаває, як качка, і кахкає, як качка, то це, імовірно, і є качка. Юридичною мовою це звучить так - для дотримання стандарту доведення поза розумним сумнівом необхідно, щоб будь-який обґрунтований сумнів у тій версії події, яку надало обвинувачення, був спростований фактами, встановленими на підставі допустимих доказів, і єдина версія, якою розумна і безстороння людина може пояснити всю сукупність фактів, встановлених у суді, - це та версія подій, яка дає підстави для визнання особи винуватою за пред`явленим обвинуваченням. Слід звернути увагу, що будь-який сумнів у правдивості версії сторони обвинувачення має бути обґрунтованим., Тобто якщо загалом представленою сукупністю доказів сторона обвинувачення досягає необхідного високого рівня ймовірності, то протилежна сторона не може будувати альтернативні версії лише на власних припущеннях, а повинна обґрунтовувати свої контраргументи доказами. Варто згадати про неприпустимість встановлення судом надзвичайного і заздалегідь недосяжного стандарту доказування як такого, що призводить до порушення права на справедливий суд. Саме тому вимога прямих доказів, як безальтернативних джерел доказування - це порушення принципу неприпустимості встановлення надзвичайного й заздалегідь недосяжного стандарту доказування в кримінальному процесі. Така проблема може бути розв`язана шляхом доказування означених елементів складу злочину за фактичними обставинами з використанням сукупності непрямих доказів і фундаментальних знань кримінального процесу. Вимога надання первинного носія інформації, який міг би бути прямим доказом в даній справі стала б заздалегідь недосяжним стандартом доказування призвело до порушення права на справедливий суд. Встановлення обставин передачі журналістам інформації з телефонів ОСОБА_34 та Рогози, деталей видалення цієї інформації з носіїв чи іншого спотворення доказів було б дуже цікавим, але фактично не має особливого значення у даному кримінальному провадженні».

4.2. Позиція сторони захисту.

Позиція сторони захисту полягала у твердженнях про невинуватість ОСОБА_7 з огляду на те, що докази сторони обвинувачення не підтверджують обставин, про які зазначено в обвинувальному акті.

Обвинувачений ОСОБА_7 своєї вини в інкримінованому діянні не визнав і 26.04.2024 в судовому засіданні повідомив, що не бажає давати показання. Суд зазначає, що таке право обвинуваченого гарантоване статтею 63 Конституції України, а також закріплене в кримінальному процесуальному принципі «свобода від самовикриття та праві не свідчити проти близьких родичів та членів сім`ї», передбаченому статтею 18 КПК, що є важливою гарантією дотримання принципу презумпції невинуватості особи, який покладає тягар доведення вини виключно на сторону обвинувачення, тоді як дотримання права не свідчити проти себе є складовою реалізації права особи на справедливий і публічний розгляд її справи незалежним і безстороннім судом, встановленим законом, закріпленим у статті 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод.

В судових дебатах сторона захисту просила «визнати невинним ОСОБА_7 в пред`явленому обвинуваченні у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 368 КК України та по суду виправданим, у зв`язку із наявністю підстав для закриття кримінального провадження, передбачених пунктом 2 частини 1 статті 284 КПК України або через відсутність в діянні обвинуваченого складу кримінального правопорушення (ч. 1 ст. 373 КПК України» з огляду зокрема на таке:

«ненабуття ОСОБА_7 статусу обвинуваченого у кримінальному провадженні та недоведеності пред`явленого обвинувачення…Протягом всього судового розгляду захист наполягав, що ОСОБА_7 не набув статусу обвинуваченого у цьому кримінальному провадженні з двох самостійних підстав, а саме: - був повідомлений про підозру 25.10.2022 року Заступником Генерального прокурора - керівником Спеціалізованої антикорупційної прокуратури ОСОБА_35 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2, ч. 4 ст. 368 КК України у кримінальному проваджені строки досудового розслідування якого закінчились; -обвинувальний акт у кримінальному провадженні № 52020000000000506 направлений до суду після спливу строків досудового розслідування… кримінальне провадження, на думку сторони захисту, підлягало закриттю у зв`язку із закінченням строків досудового розслідування до моменту повідомлення про підозру ОСОБА_7 , а ухвалення будь-яких процесуальних рішень у цьому кримінальному провадженні після цієї дати було незаконним, оскільки такі мали місце після завершення строків досудового розслідування… За глибоким переконанням сторони захисту, та показаннями свідків ці докази за переліком свідчать про реальність здійснених господарських операцій, а Лист УкрНДІСТСЕ СБУ від 31.03.2020 № 18/4-1683 з додатком - Висновком експерта від 31.03.2020 року, - взагалі не містить інформацію щодо предмету доказування у даній справі, є неналежним доказом у розумінні ст. 85 КПК України… За версією сторони обвинувачення спілкування учасників кримінального провадження шляхом нібито обміну текстовими повідомленнями відбувались за допомогою месенджеру «WhatsApp», який дозволяє спілкування через Інтернет- підключення, дає можливість надсилати текстові повідомлення, здійснювати дзвінки та передавати файли в месенджері. Це листування із використанням вказаного месенджеру невідома особа, хто саме стороною обвинувачення не повідомляється, та не було встановлено під час судового слідства, записав на носій інформації флеш-накопичувач, згодом передав журналісту ОСОБА_36 , який згодом надав ці записи працівникам НАБ України на матеріальних носіях інформації. Таким чином вищевказане листування нібито між ОСОБА_20 та ОСОБА_7 , яке ОСОБА_37 передав працівникам НАБ України, не є за своєю процесуальною природою інформацією, що знята з телекомунікаційних мереж у розумінні негласних слідчих розшукових дій. За версією сторони захисту листування, текстовий запис та графічне зображення якого міститься на накопичувачах інформації, доданих до протоколів огляду, змонтоване у вигідному для обвинувачення контексті та послідовності, захист має сумнів в достовірності такого листування…У зв`язку з відсутністю оригінального носія такого листування в матеріалах кримінального провадження (стороною обвинувачення не надала його як доказ, а лише надала копію з копії на диску, дослідження якого експертом не дасть відповіді на поставлені перед ним питання, а всі сумніви мають тлумачитись на користь обвинуваченого), захист таке своє клопотання залишив без розгляду та просить суд виключити з числа доказів таке листування, яке викладене в протоколах огляду, складених стороною обвинувачення.. Долученими стороною захисту доказами, а саме: експертними висновками Харківського НДЕКЦ МВСУ № 8/2-ЕД-19 від 04.06.2019, № 8/3-ЕД-19 від 04.06.2019 повністю підтверджено позицію захисту щодо товарності фінансово-господарських операцій між ДП «ШЗ» та ТОВ «ОСД», а отже спростована теза сторони обвинувачення щодо безпідставності оплати ДП поставленої товариством продукції (стороною обвинувачення жодним чином не доведено, що кошти були переведені не за товар, більш того саме прокурором подано до суду всі підтверджуючі товарність взаємовідносин документи, які і лягли в основу експертиз захисту)… Загальний аналіз показів свідків підтверджує позицію сторони захисту, а саме: -щодо постачання ТОВ «ОСД» на адресу ДП «ІПЗ» товарної продукції (ЕОП) на виконання умов договору № 3076 від 26.04.2016, її пересилання Новою поштою, прийняття та обліку на ДП, а отже наявності законних підстав для перерахування коштів за її отримання (свідки ОСОБА_20 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 ); щодо ринкової вартості товарної продукції (ЕОП), поставленої ТОВ «ОСД» на адресу ДП «ШЗ» на виконання умов договору № 3076 від 26.04.2016 (свідки ОСОБА_22 , ОСОБА_42 );- щодо неможливості підтвердження оригінального листування між ОСОБА_20 та ОСОБА_7 , а отже невідповідності доказів сторони обвинувачення в цій частині критеріям допустимості та достовірності (свідки ОСОБА_43 , ОСОБА_44 ) - щодо спростування факту, начебто, передачі ОСОБА_20 грошових коштів ОСОБА_7 (свідок ОСОБА_29 )… Без відповіді сторони обвинувачення та розумного пояснення лишаються питання про правові підставі передачі експертам для дослідження у кримінальному провадженні №52024000000000092 носія флеш-накопичувача Kingston 64 GB (04715-515.A00LF 5V OS 8115362 TAIWAN) та НЖМД Seagate Backup Plus Portable Drive 2 ТВ (модель SRD00FL серійний номер NA96A0FQ) за збереження яких відповідав детектив у кримінальному провадженні № 52020000000000506 (суд досліджував реєстр матеріалів до постанови від 05.08.2020 про виділення матеріалів досудового розслідування а. с. 211-221 том 5), потім після направлення обвинувального акту до суду, очевидним, що за збереження цих носіїв інформації відповідав прокурор та суд. а як виявилось, в цей час ці докази перебувати у експертів, адже сторона обвинувачення або суд не викликались як власники майна для тимчасового доступу до таких носіїв…Сторона захисту в цілому ставить під сумнів процесуальну спроможність цих доказів, як доказів у кримінальному провадженні № 52020000000000506, оскільки вони ніколи не потрапляли у це провадження у визначений КПК України спосіб (не виділялисьіз КП №420161103 50000102, що підтверджується подальшими слідчими діями із цими доказами саме у цьому провадженні), а тому не набули статусу доказів».

Обвинувачений ОСОБА_7 в останньому слові зазначив про свою невинуватість та просив виправдати його.

5. Досліджені судом докази сторони обвинувачення.

5.1. Документи.

5.1.1. Процесуальні документи щодо початку і руху кримінального провадження, реалізації повноважень органами досудового розслідування, прокуратури, слідчими суддями (томи 5,6,7,8):

1) постанова від 31.12.2015 військового прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_45 про визначення групи прокурорів, які здійснюватимуть повноваження прокурорів у кримінальному провадженні №42015110350001275 (том 5, аркуш 8),

2) постанова від 31.12.2015 військового прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_45 про визначення групи слідчих, які здійснюватимуть досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015110350001275 (том 5, аркуш 9),

3) постанова від 01.04.2016 військового прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_45 про визначення групи прокурорів, які здійснюватимуть повноваження прокурорів у кримінальному провадженні №42016110350000102 (том 5, аркуші 10-11),

4) постанова від 01.04.2016 військового прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_45 про визначення групи слідчих, які здійснюватимуть досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016110350000102 (том 5, аркуші 12-13);

5) постанова від 18.04.2016 військового прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_45 про визначення групи прокурорів, які здійснюватимуть повноваження прокурорів у кримінальному провадженні №42016110350000119 (том 5, аркуші 14-15),

6) постанова від 18.04.2016 військового прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_45 про визначення групи слідчих, які здійснюватимуть досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016110350000119 (том 5, аркуші 16-17),

7) постанова від 18.04.2016 військового прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_45 про визначення групи прокурорів, які здійснюватимуть повноваження прокурорів у кримінальному провадженні №42016110350000118 (том 5, аркуші 18-19),

8) постанова від 18.04.2016 військового прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_45 про визначення групи слідчих, які здійснюватимуть досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016110350000118 (том 5, аркуш 20),

9) постанова від 18.04.2016 прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_46 про об`єднання матеріалів досудового розслідування у кримінальних провадженнях №42016110350000118, №42016110350000119, де зазначено «що є достатні підстави вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, вчинені однією особою» (том 5, аркуші 21-22),

10) постанова від 19.05.2016 заступника керівника Київської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_47 про визначення прокурора у кримінальному провадженні №32016100030000025 (том 5, аркуш 23),

11) доручення від 19.05.2016 начальника слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_48 про проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №32016100030000025 (том 5, аркуш 24),

12) повідомлення від 19.05.2016 №1030/26-52-22 слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_49 про початок досудового розслідування у кримінальному провадженні №32016100030000025 (том 5, аркуш 25),

13) витяг від 23.03.2017 з ЄРДР у кримінальному провадженні №32016100030000025 (том 5, аркуш 26),

14) постанова від 01.06.2016 військового прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_45 про визначення групи слідчих, які здійснюватимуть досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016110350000152 (том 5, аркуш 27),

15) постанова від 01.06.2016 військового прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_45 про визначення групи прокурорів, які здійснюватимуть повноваження прокурорів у кримінальному провадженні №42016110350000152 (том 5, аркуш 28),

16) постанова від 10.06.2016 прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_50 про об`єднання матеріалів досудового розслідування у кримінальних провадженнях №42016110350000102, №42016110350000118, де зазначено «що є достатні підстави вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, вчинені одними і тими ж особами» (том 5, аркуші 29-30),

17) постанова від 10.06.2016 прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_50 про об`єднання матеріалів досудового розслідування у кримінальних провадженнях №42016110350000102, №42016110350000152, де зазначено «що є достатні підстави вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, вчинені одними і тими ж особами» (том 5, аркуші 31-32),

18) постанова від 21.06.2016 військового прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_45 про визначення групи прокурорів, які здійснюватимуть повноваження прокурорів у кримінальному провадженні №42016110350000184 (том 5, аркуші 33-34),

19) постанови від 21.06.2016 військового прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_45 про визначення групи слідчих, які здійснюватимуть досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016110350000184 (том 5, аркуш 35),

20) постанова від 19.10.2016 прокурора військової прокуратури Київського гарнізону Центрального регіону України ОСОБА_46 про об`єднання матеріалів досудового розслідування у кримінальних провадженнях №42016110350000102, №42016110350000184, де зазначено «що є достатні підстави вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, вчинені однією особою» (том 5, аркуші 36-37),

21) постанова від 17.01.2017 начальника слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_51 про доручення проведення слідчій групі досудового розслідування у кримінальному провадженні №42017000000000087 (том 5, аркуші 38-39),

22) постанова від 17.01.2017 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про визначення групи прокурорів в кримінальному провадженні №42017000000000087 (том 5, аркуші 40-41),

23) постанова від 17.01.2017 начальника слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_51 про доручення здійснення розслідування у кримінальному провадженні органу досудового розслідування та визначення місця проведення досудового розслідування в кримінальному провадженні №42017000000000087 (том 5, аркуші 42-43),

24) постанова від 17.01.2017 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні №42017000000000087 (том 5, аркуші 44-45),

25) постанови від 17.01.2017 начальника слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_51 про доручення здійснення розслідування слідчій групі та визначення старшого слідчої групи у кримінальному провадженні №42017000000000087 (том 5, аркуші 46-47),

26) постанова від 17.01.2017 начальника слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_53 про доручення здійснення розслідування слідчій групі та визначення старшого слідчої групи у кримінальному провадженні №42017000000000088 (том 5, аркуші 48-49),

27) постанова від 17.01.2017 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні №42017000000000088 (том 5, аркуші 50-51),

28) постанова від 17.01.2017 прокурора військової прокуратури Луганського гарнізону ОСОБА_54 про об`єднання матеріалів досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №42017000000000088, №42017000000000087 та визначення підслідності злочинів, із присвоєнням об`єднаному кримінальному провадженню №42017000000000087, де зазначено «що є достатні підстави вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, пов`язані між собою та вчинені одними і тими ж особами» (том 5, аркуші 52-53),

29) постанова від 16.02.2017 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про зміну групи прокурорів у кримінальному провадженні №42017000000000087 (том 5, аркуші 54-55),

30) постанова від 17.02.2017 начальника слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_51 про зміну складу слідчої групи якій доручено здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №42017000000000087 (том 5, аркуші 56-57),

31) постанова від 22.02.2017 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про зміну групи прокурорів у кримінальному провадженні №42017000000000087 (том 5, аркуші 58-59),

32) постанова від 23.02.2017 прокурора військової прокуратури Луганського гарнізону ОСОБА_54 про об`єднання матеріалів досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №42017000000000513 від 23.02.2017, №42017000000000087 від 17.01.2017 та визначення підслідності злочинів, із присвоєнням об`єднаному кримінальному провадженню №42017000000000087, де зазначено таке: «першим слідчим відділом слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000000087 від 17.01.2017 за підозрою ОСОБА_22 та ОСОБА_55 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених частиною 1 статті 256, частиною 4 статті 190 КК. Разом з тим, у провадженні слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України перебуває кримінальне провадження № 42017000000000513 від 23.02.2017 за фактом легалізації грошових коштів отриманих шахрайським шляхом, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК. У матеріалах досудових розслідувань наявні достатні підстави вважати, що усі вищевказані злочини пов`язані між собою та вчинені одними і тими ж особами, що є підставою для об`єднання цих матеріалів досудового розслідування» (том 5, аркуші 60-61),

33) постанова від 24.02.2017 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про доручення здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №42016110350000102 іншому органу досудового розслідування - першому слідчому відділу слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України (том 5, аркуші 62-63),

34) постанова від 24.02.2017 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні №42016110350000102 від 01.04.2016 (том 5, аркуш 64),

35) постанова від 27.02.2017 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні №42016110350000102 від 01.04.2016 (том 5, аркуші 65-66),

36) постанова від 27.02.2017 начальника слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_51 про зміну складу слідчої групи для здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №42016110350000102 (том 5, аркуші 67-68),

37) постанова від 27.02.2017 прокурора військової прокуратури Луганського гарнізону ОСОБА_56 про об`єднання матеріалів досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №42016110350000102 від 01.04.2016, №42017000000000087 від 17.01.2017 та визначення підслідності злочинів, із присвоєнням об`єднаному кримінальному провадженню №42016110350000102, де зазначено «що є достатні підстави вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, вчинені однією особою (особами)» (том 5, аркуші 69-70),

38) постанова від 10.04.2017 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про доручення здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №32016100030000025 (том 5, аркуші 71-72),

39) постанова від 10.04.2017 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні №32016100030000025 (том 5, аркуші 73-74),

40) постанова від 04.2017 заступника начальника управління з питань представництва інтересів громадянина або держави в суді, протидії злочинності та корупції на тимчасово окупованій території півострова Крим Генеральної прокуратури України ОСОБА_57 про об`єднання матеріалів досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №32016100030000025 від 18.05.2016, №42016110350000102 від 01.04.2016, із присвоєнням об`єднаному кримінальному провадженню №42016110350000102 та визначенням підслідності злочинів, передбачених статтями 256, 190, 191, 209, 205 КК за слідчими слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України, де зазначено «що у матеріалах досудових розслідувань наявні достатні підстави вважати, що усі вищевказані злочини пов`язані між собою та вчинені одними і тими ж особами» (том 5, аркуші 75-76),

41) постанова від 13.04.2017 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні №42017000000001153 від 13.04.2017 (том 5, аркуші 77-78),

42) постанова від 13.04.2017 начальника другого слідчого відділу слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_58 про визначення слідчого для здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №42017000000001153 (том 5, аркуш 79),

43) постанови від 13.04.2017 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні №42017000000001152 від 13.04.2017 (том 5, аркуші 80-81),

44) постанова начальника другого слідчого відділу слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_58 про визначення слідчого для здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №42017000000001152 (том 5, аркуш 82),

45) постанова від 14.04.2017 заступника начальника управління з розслідування злочинів, скоєних на тимчасово окупованих територіях Генеральної прокуратури України ОСОБА_57 про об`єднання матеріалів досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №42017000000001152, №42017000000001153, №42016110350000102, визначення підслідності злочинів із присвоєнням об`єднаному кримінальному провадженню №42016110350000102, де зазначено таке: «першим слідчим відділом слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016110350000102 від 01.04.2016 за підозрою ОСОБА_22 , ОСОБА_59 та ОСОБА_60 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 256 та за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 191, ч. З ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. З ст. 209, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України. Разом з тим, у провадженні слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України перебувають кримінальні провадження №42017000000001152 від 13.04.2017 та №42017000000001153 від 13.04.2017 за фактом вчинення ОСОБА_21 кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, а саме придбання суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності та ч. 1 ст. 358 КК України, а саме підроблення офіційного документу, який видається підприємством з метою використання його іншою особою. У матеріалах досудових розслідувань наявні достатні підстави вважати, що усі вищевказані злочини пов`язані між собою та вчинені одними і тими ж особами, що є підставою для об`єднання цих матеріалів досудового розслідування» (том 5, аркуші 83-84),

46) постанова від 11.02.2019 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про зміну складу групи прокурорів для здійснення процесуального керівництва у кримінальному провадженні №42016110350000102 (том 5, аркуші 85-89),

47) доручення старшого детектива НАБУ ОСОБА_61 на здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №52019000000000172 від 26.02.2019 (том 5, аркуші 90-91),

48) постанова від 26.02.2019 старшого детектива НАБУ ОСОБА_61 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №52019000000000172 (том 5, аркуші 92-94),

49) доручення від 26.02.2019 першого заступника керівника САП ОСОБА_62 про проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №42019000000000438 (том 5, аркуш 95),

50) постанова від 26.02.2019 старшого детектива НАБУ ОСОБА_61 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №52019000000000172 (том 5, аркуші 96-98),

51) постанова від 26.02.2019 заступника Генерального прокурора - керівника САП ОСОБА_63 про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні №42019000000000438 від 26.02.2019 (том 5, аркуші 99-100),

52) постанова від 04.03.2019 першого заступника керівника САП ОСОБА_62 про об`єднання матеріалів досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №42019000000000438, №52019000000000172 з присвоєнням об`єднаному кримінальному провадженню номера №42019000000000438, де зазначено таке: «детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019000000000438 від 26.02.2019 за фактами, оприлюдненими у журналістському розслідуванні програми «ІНФОРМАЦІЯ_75» щодо корупції у сфері діяльності Державного концерну «ІНФОРМАЦІЯ_74», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. Водночас, детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №52019000000000172 від 26.02.2019 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за аналогічними фактами, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. В той же час, у вищевказаних кримінальних провадженнях хоча і не встановлено підозрюваних, проте є достатні підстави вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, вчинені однією особою (особами)» (том 5, аркуші 101-102),

53) постанова від 04.03.2019 Генерального прокурора України ОСОБА_64 про зміну складу групи прокурорів для здійснення процесуального керівництва у кримінальному провадженні №12016100100011919 від 29.03.2016 (том 5, аркуші 103-105),

54) постанова від 05.03.2019 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про зміну складу групи прокурорів для здійснення процесуального керівництва у кримінальному провадженні №12016100100011919 (том 5, аркуші 106-108),

55) постанова від 05.03.2019 прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях слідчого відділу управління процесуального керівництва Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_65 про об`єднання матеріалів досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №12016100100011919 і №42016110350000102 з присвоєнням №42016110350000102, де зазначено таке: «Головною військовою прокуратурою Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016110350000102 від 01.04.2016 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 358 КК України. У ході проведення досудового розслідування встановлено можливу причетність службових осіб ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» до привласнення бюджетних коштів, виділених на оборонну сферу держави під час постачання товарів та послуг підприємствам оборонного комплексу, які входять до складу ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74». Окрім того, під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» могло бути створене з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на заволодіння бюджетними коштами, а також у період 2015-2018 років здійснювало придбання товарів, робіт, послуг, у суб`єктів господарювання, які так само мають ознаки фіктивності. Водночас, слідчим управлінням ГУ ДФС у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12016100100011919 від 23.09.2016, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за заявою народного депутата України ОСОБА_66 щодо можливої фіктивності ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», ТОВ «Фірма «Ренал» та ТОВ «Вертол», за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України. З огляду на викладене, з матеріалів вищевказаних кримінальних проваджень вбачається, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються досудові розслідування, вчинені одними і тими ж особами» (том 5, аркуші 109-110),

56) постанова від 05.03.2019 старшого детектива НАБУ ОСОБА_61 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №42019000000000438 від 26.02.2019 (том 5, аркуші 111-112),

57) постанова від 05.03.2019 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про зміну складу групи прокурорів для здійснення процесуального керівництва у кримінальному провадженні №42016110350000102 (том 5, аркуші 113-115),

58) постанова від 06.03.2019 старшого детектива НАБУ ОСОБА_61 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №52019000000000186 від 05.03.2019 (том 5, аркуші 116-117),

59) постанова від 11.03.2019 заступника Генерального прокурора - керівника САП ОСОБА_63 про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні №52019000000000186 від 05.03.2019 (том 5, аркуші 118-119),

60) постанова від 15.03.2019 прокурора САП ОГП ОСОБА_5 про об`єднання матеріалів досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №42019000000000438, №52019000000000186, з присвоєнням об`єднаному кримінальному провадженню №42019000000000438, де зазначено таке: «детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019000000000438 від 26.02.2019 за оприлюдненими у журналістському розслідуванні програми «ІНФОРМАЦІЯ_75» ймовірними фактами корупції у сфері діяльності Державного концерну «ІНФОРМАЦІЯ_74», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. Водночас, детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №52019000000000186 від 05.03.2019, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за інформацією, висвітленою у третій частині програми «ІНФОРМАЦІЯ_75», щодо заволодіння службовими особами ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74», РНБО України та ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» коштами державного бюджету під час проведення закупівлі деталей і комплектуючих для авіатехніки, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. При цьому, у вищевказаних кримінальних провадженнях хоча і не встановлено підозрюваних, проте є достатні підстави вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, вчинені однією особою (особами)» (том 5, аркуші 120-121),

61) постанова від 18.03.2019 керівника Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_67 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №42019000000000438 (том 5, аркуші 122-125),

62) постанова від 20.03.2019 т.в.п. керівника Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_68 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №42019000000000438 (том 5, аркуші 130-134),

63) постанова від 25.04.2019 заступника Генерального прокурора України - Головного військового прокурора ОСОБА_52 про зміну складу групи прокурорів для здійснення процесуального керівництва у кримінальному провадженні №42016110350000102 (том 5, аркуші 130-134),

64) постанова від 24.05.2019 керівника Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_67 про зміну складу групи детективів у кримінальному провадженні №42019000000000438 (том 5, аркуші 135-139),

65) постанова від 08.08.2019 керівника Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_67 про зміну складу слідчої групи у кримінальному провадженні №42019000000000438 (том 5, аркуші 140-144),

66) постанова від 20.08.2019 керівника Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_67 про зміну складу слідчої групи у кримінальному провадженні №42019000000000438 (том 5, аркуші 145-150),

67) постанова від 02.09.2019 т.в.п. керівника Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_68 про зміну складу слідчої групи у кримінальному провадженні №42019000000000438 (том 5, аркуші 151-156),

68) постанова від 08.11.2019 Генерального прокурора ОСОБА_69 про доручення здійснення досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 КК, у кримінальному провадженні №42016110350000102, детективам НАБУ, де зазначено таке: «Головною військовою прокуратурою Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016110350000102 від 01.04.2016 за підозрою ОСОБА_20 та ОСОБА_22 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України. Одночасно Національним антикорупційним бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019000000000438 від 26.02.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України. З урахуванням викладеного, з метою забезпечення ефективності розслідування кримінальних правопорушень у кримінальних провадженнях №42016110350000102 та №42019000000000438, враховуючи, що предметом досудових розслідувань є одні і ті ж фактичні обставини» (том 5, аркуші 157-158),

69) постанова від 08.11.2019 заступника Генерального прокурора - керівника САП ОСОБА_63 про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні №42016110350000102 (том 5, аркуші 159-160),

70) постанова від 11.11.2019 керівника Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_67 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №42016110350000102 (том 5, аркуші 161-163),

71) постанова від 12.11.2019 заступника Генерального прокурора - керівника САП ОСОБА_63 про доручення проведення досудового розслідування кримінального провадження детективам НАБУ у кримінальному провадженні №42016060360000121 (том 5, аркуші 164-165),

72) постанова від 22.11.2019 керівника Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_67 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №42019000000000438 (том 5, аркуші 166-171),

73) постанова від 22.11.2019 керівника Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_67 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №42016110350000102 (том 5, аркуші 172-174),

74) постанова від 17.01.2020 прокурора САП ОГП ОСОБА_5 про об`єднання матеріалів досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №42019000000000438, №42016060360000121 з присвоєнням об`єднаному кримінальному провадженню №42016060360000121, де зазначено таке: «детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019000000000438 від 26.02.2019 за фактами, оприлюдненими у журналістському розслідуванні програми «ІНФОРМАЦІЯ_75» щодо корупції у сфері діяльності ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. Водночас, детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016060360000121 від 30.06.2016 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за пов`язаними фактами заволодіння коштами, підробки документів та ухилення від сплати податків ДП «Житомирський бронетанковий завод» ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч.ч. 1, 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України. В той же час, у вищевказаних кримінальних провадженнях хоча і не встановлено підозрюваних, проте є достатні підстави вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, вчинені однією особою (особами)» (том 5, аркуші 175-176),

75) доручення старшого детектива НАБУ ОСОБА_61 на здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №42016060360000121 (том 5, аркуш 177),

76) постанова від 20.01.2020 керівника Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_67 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №42016060360000121 (том 5, аркуші 178-183),

77) доручення старшого детектива НАБУ ОСОБА_61 на здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №52020000000000062 (том 5, аркуш 184),

78) постанова від 23.01.2020 старшого детектива НАБУ ОСОБА_61 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №52020000000000062 (том 5, аркуші 185-187),

79) постанова від 14.02.2020 першого заступника керівника САП ОСОБА_62 про об`єднання матеріалів досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №42016110350000102 від 31.03.2016 та №52020000000000062 від 23.01.2020, із присвоєнням об`єднаному кримінальному провадженню №42016110350000102, де зазначено таке: «детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016110350000102 від 31.03.2016 за підозрою ОСОБА_20 , ОСОБА_22 за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, службовими особами ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», що призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України. Водночас, детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №52020000000000062 від 23.01.2020 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за пов`язаними фактами легалізації коштів, отриманих ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» внаслідок умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України. В той же час, у вищевказаних кримінальних провадженнях є достатні підстави вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, можуть бути вчинені одними особами» (том 5, аркуші 188-189),

80) постанова від 10.03.2020 прокурора САП ОГП ОСОБА_5 про об`єднання матеріалів досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №42016110350000102 від 31.03.2016 та №42016060360000121 від 30.06.2016, із присвоєнням об`єднаному кримінальному провадженню №42016110350000102, де зазначено таке: «детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016110350000102 від 31.03.2016 за підозрою ОСОБА_20 , ОСОБА_22 за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, службовими особами ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», що призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 27, ч. З ст. 212 КК України. Водночас, детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016060360000121 від 30.06.2016 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактами ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 4, 5 ст. 191, ч.ч. 1, 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України. В той же час, у вищевказаних кримінальних провадженнях є достатні підстави вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, можуть бути вчинені одними особами» (том 5, аркуші 190-191),

81) службова записка від 21.04.2020 №0413/12061-04-кп у кримінальному провадженні №42016110350000102 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про внесення до ЄРДР відомостей із правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за частиною 4 статті 368 КК та таким коротким викладом обставин, що можуть свідчити про його вчинення: « ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , у період часу, не раніше 28.09.2016, перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці надав ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , директору державного підприємства «Ізюмський приладобудівний завод» (далі - ДП «ІПЗ»), тобто службовій особі ДП «ІПЗ», неправомірну вигоду у розмірі 500 000 грн та 18 300 доларів США, що є особливо великим розміром, за укладення від імені ДП «ІПЗ» та виконання договору від 26.04.2016 №3076 із ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», що було підконтрольне ОСОБА_20 та ОСОБА_22 », чим розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №52020000000000270 (том 5, аркуш 192),

82) доручення старшого детектива НАБУ ОСОБА_70 на здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №52020000000000270 (том 5, аркуш 193),

83) витяг від 21.04.2020 з ЄРДР у кримінальному провадженні №52020000000000270 (том 5, аркуш 194),

84) повідомлення від 21.04.2020 № 0413-006/14482 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про початок досудового розслідування у кримінальному провадженні №52020000000000270 (том 5, аркуш 195),

85) постанова від 29.04.2020 керівника Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_67 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №42016110350000102 (том 5, аркуші 196-198),

86) постанова від 05.05.2020 заступника Генерального прокурора - керівника САП ОСОБА_63 про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні №42016110350000102 (том 5, аркуші 199-200),

87) постанова від 05.05.2020 заступника Генерального прокурора - керівника САП ОСОБА_63 про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні №52020000000000270 (том 5, аркуші 201-202),

88) постанова від 16.07.2020 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про залучення спеціаліста у кримінальному провадженні №42016110350000102 (том 5, аркуші 203-205),

89) постанова від 16.07.2020 прокурора САП ОГП ОСОБА_5 про об`єднання матеріалів досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №42016110350000102 від 31.03.2016 та №52020000000000270 від 21.04.2020, із присвоєнням об`єднаному кримінальному провадженню №42016110350000102, де зазначено таке: «детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016110350000102 від 31.03.2016 за підозрою ОСОБА_20 та ОСОБА_22 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 3. ст. 209 КК України, ОСОБА_71 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 209 КК України, за фактами умисного ухилення від сплати податків ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» в особливо великих розмірах та легалізації майна ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» в особливо великих розмірах, одержаного злочинним шляхом, вчиненого групою осіб за попередньою змовою за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 212 (чинна до 25.09.2019), ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 4 ст. 191 КК України. Водночас, детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №52020000000000270 від 21.04.2020 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом одержання директором державного підприємства «Ізюмський приладобудівний завод» неправомірної вигоди у розмірі 500 000 грн та 18 300 доларів США за укладення від імені ДП «ІПЗ» та виконання договору від 26.04.2016 №3076 із ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 368 КК України.. В той же час, у вищевказаних кримінальних провадженнях є достатні підстави вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, можуть бути вчинені одними особами» (том 5, аркуші 206-207),

90) витяг від 05.08.2020 з ЄРДР у кримінальному провадженні №52020000000000506 (том 5, аркуш 208),

91) постанова від 05.08.2020 прокурора САП ОГП ОСОБА_5 про виділення матеріалів досудового розслідування з кримінального провадження №42016110350000102 та реєстрацію провадження №52020000000000506, де зазначено таке «виділити з матеріалів досудового розслідування №42016110350000102 від 30.06.2016 в окреме провадження матеріали досудового розслідування за фактами прохання в отриманні та одержанні неправомірної вигоди за вчинення службовою особою в інтересах того, хто надає таку вигоду будь-якої дії з використанням наданої їй влади чи службового становища, в особливо великому розмірі, а також щодо можливого подання завідомо недостовірних відомостей у декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, передбаченої Законом України «Про запобігання корупції», за 2019 рік, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 366- 1, ч. 4 ст. 368 КК України, згідно з додатком до цієї постанови, та виділені в окреме провадження матеріали досудового розслідування зареєструвати в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №52020000000000506», зазначивши таке: «детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016110350000102 та 30.06.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 212 (чинна до 25.09.2019), ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 4 ст. 191, ст. 366-1, ч. 4 ст. 368, ч. 1 ст. 369 КК України. Зокрема, у ході досудового розслідування отримано відомості, що про можливе одержання неправомірної вигоди за вчинення службовою особою в інтересах того, хто надає таку вигоду будь-якої дії з використанням наданої їй влади чи службового становища, а також прохання в отримання та одержання службовою особою неправомірної вигоди в особливо великому розмірі за вчинення такою службовою особою в інтересах того, хто надає неправомірну вигоду, дії з використанням наданої їй влади чи службового становища, а також щодо можливого подання завідомо недостовірних відомостей у декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, передбаченої Законом України «Про запобігання корупції», за 2019 рік, що можуть однією бути вчинені однією особою…При цьому, виділення з кримінального провадження №42016110350000102 матеріалів за фактами прохання в отриманні та одержанні неправомірної вигоди за вчинення службовою особою в інтересах того, хто надає таку вигоду будь-якої дії з використанням наданої їй влади чи службового становища, в особливо великому розмірі, а також щодо можливого подання завідомо недостовірних відомостей у декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, передбаченої Законом України «Про запобігання корупції», за 2019 рік, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 366- 1, ч. 4 ст. 368 КК України, не вплине негативно на повноту досудового розслідування та судового розгляду обох кримінальних проваджень», з доданим реєстром матеріалів до постанови про виділення матеріалів досудового розслідування (том 5, аркуші 209-221),

92) постанова від 05.08.2020 в.о. керівника Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_68 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №52020000000000506 (том 5, аркуші 222-225),

93) клопотання від 29.09.2021 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №52020000000000506 від 05.08.2020 на 12 місяців, тобто до 21.10.2021, де зокрема зазначено таке: «2. Слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, проведені під час кримінального провадження. 1. Огляд зі спеціалістом ноутбуку, що належить ОСОБА_22 , який містив листування між ОСОБА_20 та ОСОБА_7 . 2. Негласні слідчі (розшукові) дії, в результаті яких здобуто листування між ОСОБА_20 та ОСОБА_7 . 3. Огляд листування між ОСОБА_20 та ОСОБА_7 , яке надано добровільно свідком у кримінальному провадженні. 4. Виїмка первинної документації ДП «ІПЗ» щодо договору поставки товарно-матеріальних цінностей від 26.04.2016 № 3076. 5. Огляд інформації про рух коштів на рахунках ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76». 6. Допиту підозрюваного ОСОБА_22 . 7.Обшук за місцем проживання ОСОБА_7 . 8. Обшук в автомобілях ОСОБА_7 . 9. Огляд мобільного телефону та інших цифрових носіїв інформації, вилучених у ОСОБА_7 . 10. Допит свідків ОСОБА_72 , ОСОБА_26 , ОСОБА_73 , ОСОБА_74 , ОСОБА_75 , ОСОБА_76 , ОСОБА_77 , ОСОБА_78 , ОСОБА_79 , ОСОБА_80 , ОСОБА_81 , ОСОБА_82 , ОСОБА_83 , ОСОБА_84 . 3.Обставини, що перешкоджали здійснити інші необхідні процесуальні дії раніше. У зв`язку із наявністю достатніх доказів для підозри особи у вчиненні злочину, відповідно до вимог ст. ст. 40, 42, 276-279 КПК України у кримінальному провадженні підготовано проект повідомлення про підозру ОСОБА_7 . В той же час, ОСОБА_7 обраний депутатом Ізюмської міської ради, у зв`язку з чим проект повідомлення про підозру та матеріали кримінального провадження скеровано до Спеціалізованої антикорупційної прокуратури Офісу Генерального прокурора для прийняття рішення у відповідності до вимог ст. 481 КПК України. Вказані обставини перешкоджають на даний час здійснити ключову процесуальну дію у кримінальному провадженні - письмове повідомлення про підозру» (том 5, аркуші 226-230),

94) ухвала від 04.10.2021 слідчого судді ВАКС ОСОБА_85 в справі №991/6787/21 (провадження №1-кс/991/6889/21) про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №52020000000000506 (вступна та резолютивна частини) (том 5, аркуш 231),

95) ухвала від 04.10.2021 слідчого судді ВАКС ОСОБА_85 у справі №991/6787/21 (провадження № 1-кс/991/6889/21) про продовження строку досудового розслідування (повний текст) у кримінальному провадженні №52020000000000506, якою частково задоволено клопотання детектива НАБУ та продовжено строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №52020000000000506 на шість місяців - до 21.04.2022, де зазначено зокрема таке: «1. Як вбачається із витягу з ЄРДР, у цьому кримінальному провадженні жодній особі про підозру не повідомлено. 2. Стороною обвинувачення при зверненні із клопотанням не було порушено строків, визначених ч. 2 ст. 219 КПК (в межах строку досудового розслідування). 21.04.2020 до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення за ч. 4 ст. 368 КК України у кримінальному провадженні №52020000000000506. Таким чином, строк досудового розслідування розпочався 21.04.2020. Санкція ч. 4 ст. 368 КК України передбачає покарання у виді позбавлення волі на строк від восьми до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років, з конфіскацією майна. Відповідно до ч. 6 ст. 12 КК України такий злочин є особливо тяжким. Для розслідування особливо тяжких злочинів чинний КПК встановлює строк тривалістю вісімнадцять місяців. Таким чином, строк досудового розслідування кримінального провадження закінчується 21.10.2021. 3.На думку слідчого судді, продовження строків досудового розслідування у провадженні є необхідним. При цьому, враховуються такі критерії: тяжкість злочину, щодо обставин якого здійснюється провадження, обсяг та специфіку процесуальних дій, необхідних для здійснення досудового розслідування, активність слідчого/прокурора при проведенні слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій, потреби досудового розслідування тощо… При розгляді клопотання, слідчим суддею також не було встановлено фактів затягування розслідування з боку органу досудового розслідування. Додані до клопотання матеріали підтверджують проведення ряду слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій в цьому кримінальному провадженні, а саме: проведено огляд документів, а саме виписок по рахункам банків; допитано свідка ОСОБА_22 ; проведено огляд предметів; проведено огляд речей і документів. Проведення вказаних слідчих дій і їх результати зафіксовано у відповідних протоколах. До клопотання долучено й інші документи у їх копіях, що стосуються обставин розслідування кримінального провадження. З урахуванням зазначеного у попередніх абзацах ухвали, слідчий суддя робить висновок, що слідчі (розшукові) дії вчинялися періодично. Разом з цим, слідчий суддя вважає обґрунтованими твердження детектива, що досудове розслідування неможливо закінчити до 21.10.2021. Обумовлюючи продовження досудового розслідування, детектив вказує, що у органу досудового розслідування наявні достатні докази для підозри особи у вчиненні злочину, а тому у кримінальному провадженні підготовано проект повідомлення про підозру ОСОБА_7 . В той же час, останнього обрано депутатом Ізюмської міської ради, у зв`язку з чим проект повідомлення про підозру та матеріали кримінального провадження скеровано до Спеціалізованої антикорупційної прокуратури Офісу Генерального прокурора для прийняття рішення у відповідності до вимог ст. 481 КПК. Це перешкоджає на даний час здійснити ключову процесуальну дію у кримінальному провадженні - письмово повідомити про підозру. В подальшому ж, після повідомлення про підозру органу досудового слідства необхідно вжити заходів забезпечення кримінального провадження, допитів підозрюваного, ознайомлення з матеріалами досудового слідства тощо. Слідчий суддя приходить до висновку, що продовження строку досудового розслідування є необхідним для проведення цих дій, які виконати раніше не виявилося за можливе з об`єктивних причин. У даному випадку наявні достатні підстави для продовження досудового розслідування на строк шість місяців, тобто до 21.04.2022. А тому, клопотання детектива необхідно задовольнити частково». (том 5, аркуші 232-236),

96) постанова від 23.11.2021 керівника Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_67 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №52020000000000506 (том 5, аркуші 237-239),

97) постанова від 23.11.2021 керівника Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_67 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №42016110350000102 (том 5, аркуші 240-242),

98) постанова від 10.08.2022 заступника Генерального прокурора - керівника САП ОСОБА_61 про заміну групи прокурорів у кримінальному провадженні №52021000000000468 (том 5, аркуші 243-244),

99) постанова від 19.08.2022 прокурора САП ОГП ОСОБА_5 про об`єднання матеріалів досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №52020000000000506 від 05.08.2020 та №52021000000000468 від 04.10.2021, із присвоєнням об`єднаному кримінальному провадженню №52020000000000506, де зазначено таке: «детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №52020000000000506 від 05.08.2020 за фактом прохання та отримання директором ДП «Ізюмський приладобудівний завод» ОСОБА_7 неправомірної вигоди в особливо великому розмірі в сумі 879 554 грн за вчинення ним в інтересах ОСОБА_20 дій з використанням наданої йому влади та службового становища, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 368 КК України. Одночасно, детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №52021000000000468 від 04.10.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2 КК України, за фактом внесення до декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, за 2020 рік директором ДП «Ізюмський приладобудівний завод» ОСОБА_7 недостовірних відомостей, які відрізняються від достовірних на суму від 500 до 4000 прожиткових мінімумів для працездатних осіб, встановлених на 1 січня звітного періоду. При цьому, у вищевказаних кримінальних провадженнях не встановлено підозрюваних, проте є достатні підстави вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, можуть бути вчинені однією особою (особами)» (том 5, аркуші 245-246),

100) доручення від 25.10.2022 заступника Генерального прокурора - керівника САП ОСОБА_61 на здійснення письмового повідомлення про підозру у кримінальному провадженні №52020000000000506 (том 5, аркуш 247),

101) повідомлення від 25.10.2022 заступника Генерального прокурора - керівника САП ОСОБА_86 , яким у кримінальному провадженні №52020000000000506 від 05.08.2020 ОСОБА_7 повідомлено про підозру у «проханні надати та одержанні службовою особою неправомірної вигоди в особливо великому розмірі загальною сумою 2 443 854 грн для себе за вчинення в інтересах ОСОБА_20 дій з використанням службового становища, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 368 КК України; умисному внесенні суб`єктом декларування завідомо недостовірних відомостей до декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, передбаченої Законом України «Про запобігання корупції» за 2020 рік, які відрізняються від достовірних на суму понад 500 прожиткових мінімумів для працездатних осіб, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2 КК України» (том 6, аркуші 1-14),

102) клопотання від 25.10.2022 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про застосування запобіжного заходу у вигляді застави до ОСОБА_7 в розмірі 4 017 000 грн (1545 розмірів прожиткових мінімумів для працездатних осіб) з покладенням певних обов`язків з доданим витягом від 26.10.2022 з ЄРДР у кримінальному провадженні №52020000000000506 (том 6, аркуші 15-40),

103) ухвала від 28.10.2022 слідчого судді ВАКС ОСОБА_87 у справі №991/4936/22 про обрання запобіжного заходу ОСОБА_7 (резолютивна частина) (том 6, аркуш 41),

104) ухвала від 28.10.2022 слідчого судді ВАКС ОСОБА_87 у справі № 991/4936/22 про обрання запобіжного заходу (повний текст), згідно з якою частково задоволено клопотання детектива НАБУ та застосовано до підозрюваного ОСОБА_7 запобіжний захід у вигляді застави в сумі 1000 (тисячі) розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, що становить 2 600 000, 00 (два мільйони шість тисяч) гривень, з покладенням певних обов`язків до 29.12.2022 із супровідним листом від 02.11.2022 про направлення копії ухвали суду (том 6, аркуші 42-47),

105) витяг від 01.11.2022 з ЄРДР у кримінальному провадженні №52020000000000506 (том 6, аркуші 48-50),

106) ухвала від 04.11.2022 Апеляційної палати (АП) ВАКС у справі №991/4936/22, якою апеляційну скаргу захисника ОСОБА_8 залишено без задоволення, ухвалу слідчого судді ВАКС від 28.10.2022 у справі № 991/4936/22 залишено без змін (том 6, аркуші 51-53),

107) заява від 09.11.2022 захисника ОСОБА_9 про долучення до матеріалів кримінального провадження документів - заяви ОСОБА_7 від 01.11.2022 про здачу на зберігання закордонного паспорту, квитанції від 07.11.2022 №1-206К про внесення застави заставодавцем ОСОБА_88 , документами щодо повноважень захисника (том 6, аркуші 54-58),

108) ухвала від 13.01.2023 слідчого судді ВАКС ОСОБА_87 у справі №991/6813/22 про відмову у задоволенні скарги захисника ОСОБА_8 на повідомлення про підозру від 25.10.2022 із супровідним листом про направлення копії ухвали суду від 18.01.2023 (том 6, аркуші 59-63),

109) клопотання від 16.12.2022 прокурора САП ОГП ОСОБА_5 про продовження строку дії обов`язків, покладених на підозрюваного ОСОБА_7 ухвалою суду про застосування запобіжного заходу (том 6, аркуші 64-85),

110) ухвала від 23.12.2022 слідчого судді ВАКС ОСОБА_87 у справі №991/6496/22, якою клопотання прокурора задоволено частково та продовжено строк дії обов`язків, покладених на підозрюваного ОСОБА_7 строком на 60 днів до 21.02.2023 (том 6, аркуші 86-93),

111) клопотання від 25.10.2022 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про арешт майна (том 6, аркуші 94-103),

112) ухвала від 26.10.2022 слідчого судді ВАКС ОСОБА_87 у справі №991/4940/22 про арешт майна (резолютивна частина) (том 6, аркуші 104-105),

113) ухвала від 31.10.2022 слідчого судді ВАКС ОСОБА_87 у справі №991/4940/22 про виправлення описки в ухвалі від 26.10.2022 (том 6, аркуші 106-107),

114) ухвала від 26.10.2022 слідчого судді ВАКС ОСОБА_87 у справі №991/4940/22 про арешт майна (повний текст), якою а) задоволено клопотання детектива НАБУ про арешт майна,

б) накладено арешт на майно підозрюваного ОСОБА_7 шляхом заборони розпоряджатися таким майном, а саме: - квартиру АДРЕСА_5 ; - гараж № НОМЕР_4 , літ. «Ж-1», загальною площею 23,4 кв.м., що знаходиться за адресою: АДРЕСА_6 ; - транспортний засіб Land Rover Range Rover, державний реєстраційний номер НОМЕР_5 , номер кузова НОМЕР_6 ;- транспортний засіб Mercedes-Benz C250, державний реєстраційний номер НОМЕР_7 номер кузова НОМЕР_8 ;

в) накладено арешт на майно підозрюваного ОСОБА_7 шляхом заборони розпоряджатися та користуватися таким майном, а саме грошові кошти рахунків в АТ «КБ «Приватбанк»:

НОМЕР_9 , НОМЕР_10 ,

НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ,

НОМЕР_13 , НОМЕР_14 ,

НОМЕР_15 , НОМЕР_16 ,

НОМЕР_17 , НОМЕР_18 ,

НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ,

НОМЕР_21 , НОМЕР_22 ,

НОМЕР_23 ;

г) накладено арешт на майно ОСОБА_89 , (народилася ІНФОРМАЦІЯ_6 ), що належить підозрюваному ОСОБА_7 на праві спільної сумісної власності, шляхом заборони розпоряджатися таким майном, а саме: - садовий будинок АДРЕСА_7 » з господарськими будівлями та спорудами, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_8 ;- земельну ділянку з кадастровим номером 6325157900:03:004:0216, що розташована за адресою: АДРЕСА_8 ; - земельну ділянку з кадастровим номером 6325157900:03:004:0206, що розташована за адресою: АДРЕСА_8 ; - земельну ділянку з кадастровим номером 6325157900:03:004:0120, що розташована за адресою: АДРЕСА_8 ; - квартиру АДРЕСА_9 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_10 ; - квартиру АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 ; - гараж №71, літ. «Г-1», загальною площею 22,8 кв.м., що знаходиться за адресою: АДРЕСА_6 ;- квартира АДРЕСА_13 ; - квартира АДРЕСА_14 ; - транспортний засіб HONDA CR V 2.4 A/Т, державний реєстраційний номер НОМЕР_24 , номер кузова НОМЕР_25 ; - апартаменти В38, загальною площею 53 510 кв.м., що знаходиться за адресою: АДРЕСА_15 ;

д) накладено арешт на майно ОСОБА_89 , (народилася ІНФОРМАЦІЯ_6 ), що належить обвинуваченому ОСОБА_7 на праві спільної сумісної власності, шляхом заборони розпоряджатися та користуватися таким майном, а саме грошові кошти на рахунках в АТ «КБ «Приватбанк»:

НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ,

НОМЕР_28 , НОМЕР_29 ,

НОМЕР_30 , НОМЕР_31 ,

НОМЕР_32 , НОМЕР_33 » (том 6, аркуші 108-112),

115) лист від 27.10.2022 АТ КБ «Приватбанк» до НАБУ щодо виконання ухвали слідчого судді ВАКС від 26.10.2022 про накладення арешту (том 6, аркуш 113),

116) запит від 28.10.2022 №0413-142/20772 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 до АТ КБ «Приватбанк» щодо надання інформації про суми грошових коштів, арештованих відповідно до ухвали слідчого судді ВАКС від 26.10.2022 про накладення арешту (том 6, аркуш 114),

117) лист від 09.11.2022 АТ КБ «Приватбанк» до НАБУ про уточнення вхідного номеру ухвали (том 6, аркуш 115),

118) запит від 26.11.2022 № 0413-142/22644 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 до АТ КБ «Приватбанк» (том 6, аркуш 116),

119) лист від 22.11.2022 АТ КБ «Приватбанк» до НАБУ щодо залишків коштів на рахунках на момент накладання арешту (том 6, аркуш 117),

120) лист від 27.10.2022 № 0413-012/20644 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 до ГСЦ МВС щодо виконання ухвали слідчого судді про накладення арешту на автомобілі (том 6, аркуш 118),

121) лист від 28.10.2022 № 31/12177-10087-2022 ГСЦ МВС до Регіонального сервісного центру ГСП МВС у Харківській області про накладення арешту на транспортні засоби (том 6, аркуш 119),

122) картки прийому заяв №313462731, №313461602, №313469768, №313468529, №313467520, №313479960, №313472246, №313471038 (том 6, аркуші 120-123),

123) рішення про зупинення розгляду заяви про державну реєстрацію прав та їх обтяжень №65275049 від 27.10.2022 в частині накладення арешту на квартиру АДРЕСА_13 з доданими копією листа КМДА до ВАКС про надання інформації по справі №991/4940/22 від 26.10.2022 №52870563, а саме належним чином завірену копію слідчого судді ВАКС про накладення арешту №991/4940/22 від 26.10.2022 (том 6, аркуш 124-126),

124) лист від 01.11.2022 № 0413-256/21198 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 до ВАКС про надання належним чином завіреної копії ухвали слідчого судді ВАКС від 26.10.2022 №991/4940/22 про накладення арешту (том 6, аркуші 127),

125) лист від 10.11.2022 № 03.14-11/27/2022 ВАКС до державного реєстратора прав на нерухоме майно Департаменту з питань реєстрації виконавчого органу КМДА та НАБУ про направлення належним чином завіреної копії слідчого судді ВАКС від 26.10.2022 №991/4940/22 про накладення арешту (том 6, аркуш 128),

126) інформація від 18.11.2022 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо майна ОСОБА_7 (том 6, аркуші 129-150),

127) лист від 12.12.2022 № 10-145/24978 НАБУ до Міністерства юстиції Республіки Болгарія з доданим запитом про міжнародну правову допомогу у кримінальному провадженні №52020000000000506 щодо накладення арешту на майно ОСОБА_7 , що перебуває в Республіці Болгарія (том 6, аркуші 151- 161),

128) клопотання від 26.10.2022 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про арешт майна, яке належить ОСОБА_7 (том 6, аркуші 162-168),

129) ухвала від 28.10.2022 слідчого судді ВАКС ОСОБА_87 в справі №991/4969/22 про арешт майна, якою накладено арешт на майно ОСОБА_7 , а саме квартиру АДРЕСА_16 (том 6, аркуші 169-172),

130) картка прийому заяви №313863775 щодо арешту майна (том 6, аркуш 173),

131) інформація від 01.11.2022 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна ДРРПН щодо обтяження майна ОСОБА_7 , а саме: квартири АДРЕСА_16 (том 6, аркуш 174),

132) клопотання від 02.12.2022 захисника ОСОБА_9 про скасування арешту з додатками (том 6, аркуші 175-181),

133) ухвала від 09.12.2022 слідчого судді ВАКС ОСОБА_87 у справі №991/6100/22 (резолютивна частина), якою відмовлено в задоволенні клопотання захисника підозрюваного ОСОБА_7 - ОСОБА_9 про скасування арешту майна із супровідним листом від 12.12.2022 про направлення копії ухвали суду (том 6, аркуші 182-183),

134) ухвала від 09.12.2022 слідчого судді ВАКС ОСОБА_87 у справі № 991/6100/22 (повний текст), якою відмовлено в задоволенні клопотання захисника ОСОБА_9 про скасування арешту майна із супровідним листом від 13.12.2022 про направлення копії ухвали суду (том 6, аркуші 184-187),

135) ухвала від 14.11.2022 АП ВАКС у справі №991/4940/22 (резолютивна частина), якою «Апеляційну скаргу представника власника майна ОСОБА_89 - адвоката ОСОБА_9 задовольнити частково. Ухвалу слідчого судді Вищого антикорупційного суду від 26 жовтня 2022 року скасувати в частині задоволення клопотання про накладення арешту на майно, яке зареєстроване на ім`я ОСОБА_7 , шляхом заборони розпорядження гаражем № НОМЕР_4 , літ.«Ж-1», що знаходиться у АДРЕСА_6 та майно, яке зареєстроване на ім`я ОСОБА_90 , шляхом заборони розпорядження: земельною ділянкою з кадастровим номером 6325157900:03:004:0206; земельною ділянкою з кадастровим номером 6325157900:03:004:0120; квартирою АДРЕСА_11 ; гаражем №71, літ.«Г-1», що знаходиться у АДРЕСА_6 ; квартирою АДРЕСА_13 ; квартирою АДРЕСА_14 ; транспортним засобом HONDA CR V 2.4 А/Т, державний реєстраційний номер НОМЕР_24 , номер кузова НОМЕР_25 , що належать ОСОБА_7 та ОСОБА_90 на праві спільної сумісної власності, Постановити в цій частині нову ухвалу, якою клопотання детектива НАБ України про арешт майна у кримінальному провадженні №52020000000000506 від 05 серпня 2020 року задовольнити частково.Накласти арешт на частину майна, яке належить підозрюваному ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , у спільній сумісній власності з ОСОБА_91 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , шляхом заборони розпорядження таким майном, а саме:

1/2 частину гаража № НОМЕР_4 , літ.«Ж-1», загальною площею 23,4 кв.м., що знаходиться у АДРЕСА_6 , який зареєстровано на ім`я ОСОБА_7 ;

1/2 частину земельної ділянки з кадастровим номером 6325157900:03:004:0206, що розташована в Харківській області, сщ/рада Пісочинська, садівниче товариство «Зернятко», земельна ділянка 57, яка зареєстрована на ім`я ОСОБА_89 ;

1/2 частину земельної ділянки з кадастровим номером 6325157900:03:004:0120, що розташована в Харківській області, сщ/рада Пісочинська, садівниче товариство «Зернятко», земельна ділянка 75, яка зареєстрована на ім`я ОСОБА_89 ;

1/2 частину квартири АДРЕСА_11 , яка зареєстрована на ім`я ОСОБА_89 ;

1/2 частину гаража № НОМЕР_34 , літ.«Г-1», загальною площею 22,8 кв.м., що знаходиться в АДРЕСА_6 , який зареєстровано на ім`я ОСОБА_89 ;

1/2 частину квартири АДРЕСА_13 , яка зареєстрована на ім`я ОСОБА_89 ;

1/2 частину квартири АДРЕСА_14 , яка зареєстрована на ім`я ОСОБА_89 ;

1/2 частину транспортного засобу HONDA CR V 2.4 А/Т, державний реєстраційний номер НОМЕР_24 , номер кузова НОМЕР_25 , який зареєстровано на ім`я ОСОБА_89 .У задоволенні апеляційної скарги в іншій частині відмовити. Ухвалу слідчого судді Вищого антикорупційного суду від 26 жовтня 2022 року в іншій частині залишити без змін.» (том 6, аркуш 188),

136) доручення від 22.11.2022 № 16/1/2-26115-20 прокурора САП ОСОБА_5 (у порядку ст. 290 КПК) старшому детективу НАБУ ОСОБА_19 про повідомлення про завершення досудового розслідування та відкриття матеріалів кримінального провадження (том 6, аркуші 189-190),

137) доручення від 22.11.2022 № 16/1/2-26115-20 (у порядку ст. 53 КПК) прокурора САП ОСОБА_5 старшому детективу НАБУ ОСОБА_19 про повідомлення осіб про факт і результати проведених НСРД (том 6, аркуш 191),

138) запит від 22.11.2022 № 16/1/2-26115-20 прокурора САП ОСОБА_92 про надання доступу до матеріалів сторони захисту (том 6, аркуш 192),

139) повідомлення від 23.11.2022 № 0413-188/23255 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 сторони захисту про завершення досудового розслідування та надання доступу до матеріалів досудового розслідування (том 6, аркуш 193),

140) повідомлення від 23.11.2022 № 0413-188/23257 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про факт і результати проведення НСРД (том 6, аркуш 194),

141) протокол від 02.12.2022 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про надання доступу до матеріалів досудового розслідування та ознайомлення з ними (том 6, аркуші 195-205),

142) протокол від 12.12.2022 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про надання доступу до матеріалів досудового розслідування та ознайомлення з ними (том 6, аркуші 206-208),

143) протокол від 13.12.2022 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про надання доступу до матеріалів досудового розслідування та ознайомлення з ними (том 6, аркуші 209-217),

144) протокол від 21.12.2022 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про надання доступу до матеріалів досудового розслідування та ознайомлення з ними (том 6, аркуші 218-221),

145) протокол від 28.12.2022 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про надання доступу до матеріалів досудового розслідування та ознайомлення з ними (том 6, аркуші 222-227),

146) протокол від 30.12.2022 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про надання доступу до матеріалів досудового розслідування та ознайомлення з ними (том 6, аркуші 228-231),

147) протокол від 09.01.2023 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про надання доступу до матеріалів досудового розслідування та ознайомлення з ними (том 6, аркуші 232-235),

148) протокол від 10.01.2023 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про надання доступу до матеріалів досудового розслідування та ознайомлення з ними (том 6, аркуші 236-239),

149) протокол від 16.01.2023 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про надання доступу до матеріалів досудового розслідування та ознайомлення з ними (том 6, аркуші 240-243),

150) протокол від 23.01.2023 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про надання доступу до матеріалів досудового розслідування та ознайомлення з ними (том 6, аркуші 244-246),

151) протокол від 23.01.2023 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про надання доступу до матеріалів досудового розслідування та ознайомлення з ними (том 7, аркуші 1-6),

152) протокол від 31.01.2023 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про надання доступу до матеріалів досудового розслідування та ознайомлення з ними (том 7, аркуші 7-9),

153) протокол від 31.01.2023 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про надання доступу до матеріалів досудового розслідування та ознайомлення з ними (том 7, аркуші 10-12),

154) клопотання від 09.01.2023 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про встановлення строку для ознайомлення стороні захисту з матеріалами (том 7, аркуші 13-28),

155) ухвала від 13.01.2023 слідчого судді ВАКС ОСОБА_87 в справі №991/149/23 про відмову у задоволенні клопотання детектива НАБУ про встановлення строку ознайомлення з матеріалами досудового розслідування стороні захисту із супровідним листом від 18.01.2023 про направлення копії ухвали суду (том 7, аркуші 29-33),

156) клопотання від 23.01.2023 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про встановлення строку для ознайомлення з матеріалами стороні захисту (том 7, аркуші 34-50),

157) ухвала від 01.02.2023 слідчого судді ВАКС ОСОБА_87 у справі №991/481/23 (резолютивна частина) із супровідним листом від 02.02.2023 про направлення копії ухвали суду (том 7, аркуші 51-52),

158) ухвала від 01.02.2023 слідчого судді ВАКС ОСОБА_87 у справі №991/481/23 (повний текст), якою частково задоволено клопотання детектива НАБУ про встановлення строку ознайомлення з матеріалами досудового розслідування у кримінальному провадженні №520200000000000506 від 05.08.2020 та визначено такий стороні захисту до 20.02.2023 включно, із супровідним листом від 06.02.2023 про направлення копії ухвали суду (том 7, аркуші 53-58),

159) протокол від 15.02.2023 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про надання доступу до матеріалів досудового розслідування та ознайомлення з ними (том 7, аркуші 59-65),

160) протокол від 20.02.2023 старшого детектива НАБУ ОСОБА_19 про надання доступу до матеріалів досудового розслідування та ознайомлення з ними (том 7, аркуші 66-76),

161) службова записка від 04.10.2021 № 04/22692-04-кп детектива НАБУ ОСОБА_93 про внесення відомостей до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого статтею 366-2 КК, з додатками (том 7, аркуші 77-92),

162) доручення від 04.10.2021 старшого детектива ОСОБА_61 детективу НАБУ ОСОБА_93 на здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №52021000000000468 (том 7, аркуш 93),

163) постанова від 04.10.2021 старшого детектива ОСОБА_61 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №52021000000000468 (том 7, аркуші 94-95),

164) постанова від 19.10.2021 Генерального прокурора ОСОБА_94 про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні №52021000000000468 (том 7, аркуші 96-97),

165) постанова від 28.10.2021 керівника Головного підрозділу детективів ОСОБА_67 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі у кримінальному провадженні №52021000000000468 (том 7, аркуші 98-100),

166) постанова від 10.08.2022 заступника Генерального прокурора - керівника САП ОСОБА_61 про заміну групи прокурорів у кримінальному провадженні №52021000000000468 (том 7, аркуші 101-102),

167) постанова від 19.08.2022 прокурора САП ОСОБА_5 про об`єднання матеріалів досудових розслідувань у кримінальних провадженнях №52021000000000468, №52020000000000506 з присвоєнням №52020000000000506, де зазначено «що є достатні підстави вважати що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, вчинені однією особою (особами)» (том 7, аркуші 103-104).

5.1.2. Документи сторони обвинувачення щодо обставин, які підлягали доказуванню (письмові докази), надані під час судового розгляду на підтвердження обвинувачення ОСОБА_7 (томи 8-23).

5.1.2.1. Документи щодо укладення та виконання договору поставки від 26.04.2016 №3076 між державним підприємством «Ізюмський приладобудівний завод» (ДП «ІПЗ») та товариством з обмеженою відповідальністю (ТОВ) «ІНФОРМАЦІЯ_76».

Том 8

1) клопотання від 18.03.2019 детектива НАБУ ОСОБА_61 про тимчасовий доступ до речей і документів, а саме оригіналів документів ДП «Ізюмський приладобудівний завод» ПЗ» (код 30210163): (том 8, аркуші 23-28),

2) лист від 16.05.2019 №04/7856-04 детектива НАБУ Ворвуля М до детектива НАБУ ОСОБА_19 про направлення ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 19.04.2019 (провадження №1-кс/760/4890/19) на 4 арк.; протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 15.05.2019 на 1 арк.; опису речей і документів, які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді, суду від 15.05.2019 на 6 аркушах; документи, відповідно до опису речей і документів, які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді, суду від 15.05.2019; лист ДП «Ізюмський приладобудівний завод» №1239 від 14.05.2019 на 1 арк. (том 8, аркуш 29),

3) ухвала від 19.04.2019 слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_95 в справі №760/8484/19 про часткове задоволення клопотання, надання групі детективів НАБУ тимчасового доступ до речей і документів, з можливістю вилучення оригіналів документів, володільцем яких є Державне підприємство «Ізюмський приладобудівний завод» (ЄДРПОУ 30210163) (том 8, аркуші 30-36),

4) протокол від 15.05.2019 тимчасового доступу до речей і документів, складений детективом НАБУ ОСОБА_96 про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ДП «Ізюмський приладобудівний завод», на підставі ухвали слідчого судді від 19.04.2019 в кримінальному провадженні №42019000000000438 від 22.02.2019, де зокрема зазначено таке: «В ході тимчасового доступу надано доступ до документів, що зазначені в описі вилучених речей та документів на 6 аркушах (додаток до протоколу тимчасового доступу до речей і документів від «15» травня 2019 року), який додається до цього протоколу. В подальшому вказані документи вилучені, відповідно до вищевказаного опису. Копія зазначеного опису залишена володільцю документів. Щодо причин відсутності інших документів ДП «Ізюмський приладобудівний завод» надано лист №1239 від 14.05.2019. Більше в ході тимчасового доступу документів надано не було», з доданим описом речей і документів (фотокопій), які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді з 213 пунктів (том 8, аркуші 37-43), а саме:

а) лист 14.05.2019 №1239 в.о. директора державного підприємства «Ізюмський приладобудівний завод» ОСОБА_97 , де зазначено таке: «на виконання Ухвали Солом`янського районного суду міста Києва від 19.04.2019р. були надані перелічені в Ухвалі наявні на підприємстві документи. Стосовно певних документів зазначених в Ухвалі, яких не має та не може бути на підприємстві слід зазначити наступне: Державне підприємство «Ізюмський приладобудівний завод» відповідно до Статуту є комерційним підприємством, а також не є розпорядником бюджетних коштів. Закупівлі підприємством здійснювались на підставі Порядку затвердженого наказом ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» №13 від 20.01.2015р. Враховуючи викладене на підприємстві не складались річні плани закупівель, рішення про необхідність виділення коштів на закупівлю деталей для військової техніки, реєстрів бюджетних зобов`язань розпорядників бюджетних коштів тощо. Інше листування між підприємством та ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» окрім наданого договору та додатків до нього, в тому числі з приводу претензій на підприємстві не велось та відсутнє. Щоденники, чорнові записи тощо відсутні. Також стосовно журналів або інших документів, що містять дані про облік в`ізду/виїзду автотранспорту, проходу відвідувачів, повідомляємо наступне: Охорона Державного підприємства «Ізюмський приладобудівний завод» здійснюється Управлінням поліції охорони в Харківській області. Співробітники поліції охорони ведуть журнали в`їзду/виїзду автотранспорту, та проходу відвідувачів. Володільцем цих журналів є поліція охорони» (том 8, аркуш 44),

б) договір №3076 від 26.04.2016, укладений між ДП «Ізюмський приладобудівний завод» в особі директора ОСОБА_7 (Покупець) та ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» в особі директора ОСОБА_21 (Продавець), зокрема з такими умовами:

Пункт 1.1 - Постачальник зобов`язується передати у власність, а Покупець прийняти й оплатити продукцію, вказану у Специфікаціях, надалі Продукція . на умовах та в строки, передбачені Договором.

Пункт 2.4 - «Якість продукції, що є предметом Договору перевіряється відділом технічного контролю Покупця, який надає відповідний Акт вхідного контролю на кожну окремо партію.

Пункт 3.1 розділу 3 «Умови й строки поставки Продукції» - 3.1. Поставка продукції здійснюється силами та за рахунок Постачальника, можливо через Перевізника на склад в місці знаходження Покупця (або на інших умовах, обговорених Сторонами) в термін 30 календарних днів з моменту здійснення попередньої оплати, якщо інше не зазначено у специфікації (специфікаціях). Моментом поставки Продукції та передачі її Покупцю є підписання Сторонами Видаткової накладної.

Пункт 5.2 розділу 5 «Умови платежів»- 5.2. Оплата за Продукцію здійснюється наступним чином: попередня оплата в розмірі 80% від суми підписаної специфікації з остаточним розрахунком - 20 %, по факту поставки, протягом 10 робочих днів, у які буде проводитися вхідний контроль Продукції службовою особою ВТК Покупця; або попередня оплата в розмірі 40 % від суми підписаної специфікації з остаточним розрахунком - 60 %, по факту поставки, протягом 10 робочих днів, у які буде проводитися вхідний контроль Продукції службою ВТК Покупця;

Пункт 6.3 розділу 6 «Умови приймання-передачі Продукції» - 6.3. Постачальник при передаванні продукції повинен надати Покупцю такі документи: товарно-транспортну накладну (при умові поставки продукції Постачальником); видаткову накладну; паспорти на кожну одиницю продукції»

із такими додатками:

- специфікація № 1 (додаток 1 від 26.04.2016 р. до Договору №3076 від 26.04.2016 р.), підписана директором ДП «ІПЗ» ОСОБА_7 та Директором ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_21 ; яка включала такі найменування продукції: 1) електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.335.438ТУ, приймання «5», кількість 80 шт.; 2) електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439ТУ, приймання «5», кількість 80 шт. Загальна вартість продукції з ПДВ - 1 080 000,00 грн.

- специфікація №2 (додаток 2 від 26.04.2016 р. до Договору №3076 від 26.04.2016 р.), підписана директором ДП «ІПЗ» ОСОБА_7 та Директором ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_21 , яка включала таке найменування продукції: 1) електронно-оптичний перетворювач ЭП-10АК ОДО.335.354ТУ, приймання «5», кількість 25 шт., сума за 25 шт. без ПДВ - 450000,00; 2) електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439ТУ, приймання «5», кількість 80 шт. Загальна вартість продукції з ПДВ - 2 541 399,90 грн.

- специфікація №3 від 15.09.2016 р. (додаток 2 від 26.04.2016 р. до Договору №3076 від 26.04.2016 р.), підписана директором ДП «ІПЗ» ОСОБА_7 та директором ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_23 , яка включала таке найменування продукції: 1) електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.335.438ТУ, кількість 100 шт.; 2) електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439ТУ, кількість 100 шт. Загальна вартість продукції з ПДВ - 2 670 000,00 грн. Зазначено, що умови оплати: 50 % попередня оплата, остаточний розрахунок протягом 10-ти банківських днів після отримання продукції та проходження вхідного контролю службою ВТК Покупця. Термін поставки: 90 днів з моменту отримання попередньої оплати.

- специфікація №4 (додаток 4 від 18.11.2016 р. до Договору № 3076 від 26.04.2016 р.), підписана директором ДП «ІПЗ» ОСОБА_7 та Директором ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_23 , яка включала таке найменування продукції: 1) електронно-оптичний перетворювач ЭП -10АК ОДО.335.354ТУ, кількість 40 шт.; Загальна вартість продукції з ПДВ - 4 692 900,00 грн. Зазначено, що умови оплати: 100 % попередня оплата. Термін поставки: 60 днів з моменту отримання оплати Постачальником.

- специфікація №5 від 21.11.2016 р. (додаток 5 від 26.04.2016 р. до Договору № 3076 від 26.04.2016 р.), підписана директором ДП «ІПЗ» ОСОБА_7 та Директором ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_23 , яка включала таке найменування продукції: 1) електронно-оптичний перетворювач В-2А ОДО.335.438ТУ, кількість 17 шт.; 2) електронно-оптичний перетворювач В-2КА ОДО.335.439ТУ, кількість 17 шт. Загальна вартість продукції з ПДВ - 461 040,00 грн. Зазначено, що умови оплати: 100 % попередня оплата. Термін поставки: 20 днів з моменту отримання оплати Постачальником » (том 8, аркуші 45-52),

а також іншими документами:

в) аналіз цін №23 від 20.01.2015 №13 (додаток до Порядку, затвердженого наказом ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» про предмету закупівлі ЭП -10АК ОДО.335.354ТУ,

- копія рахунку №48 від 26.05.2016 по договору №3076 від 26.04.2016 р. за електронно-оптичний перетворювач ЭП -10АК ОДО.335.354ТУ, кількість 25 шт. на загальну суму 2 451 399,90 грн. Одержувач - ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець - ДП «Ізюмський приладобудівний завод»;

- копія рахунку №126 від 18.05.2016 по договору №10/04/15-1 від 10.04.2015 р. за електронно-оптичний перетворювач ЭП -10АК ОДО.335.354ТУ, кількість 25 шт. на загальну суму 2 471 400,00 грн. Одержувач - ТОВ «Електрон-експерт», покупець - ДП «Ізюмський приладобудівний завод»;

- копія рахунку №31200127 від 23.05.2016 по договору № 3065 від 26.11.2015 р. за електронно-оптичний перетворювач ЭП -10АК ОДО.335.354ТУ, кількість 25 шт. на загальну суму 2 596 200,00 грн. Одержувач - ТОВ «Сімметрон-Україна», покупець - ДП «Ізюмський приладобудівний завод»;

- копія рахунку №57 від 18.05.2016 по договору № 0509-15/01 від 05.09.2015 р. за електронно-оптичний перетворювач ЭП -10АК ОДО.335.354ТУ, кількість 25 шт., В-2 ОДО.335.438ТУ, кількість 80 шт., В-2К ОДО.335.438ТУ кількість 80 шт., на загальну суму 4 824 400,00 грн. Одержувач - ТОВ «ВНП ЕНЕРГІЯ», покупець - ДП «Ізюмський приладобудівний завод»,

- аналіз цін №39 від 19.09.2016 про предмету закупівлі електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.335.438ТУ і електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439ТУ,

- копія рахунку на оплату №98 від 15.09.2016 по договору №3076 від 26.04.2016 р. за електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.335.438ТУ, приймання 5 (100 шт.) і електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439ТУ, приймання 5 (100 шт.) на загальну суму 2 670 00,0 грн. Одержувач - ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець - ДП «Ізюмський приладобудівний завод»;

- копія рахунку на оплату №196 від 16.08.2016 по договору №10/04/15-1 від 10.04.2015 р. за електронно-оптичний перетворювач електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.335.438ТУ, приймання 5 (100 шт.) і електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439ТУ, приймання 5 (100 шт.) на загальну суму 3 060 000,00 грн. Одержувач - ТОВ «Електрон-експерт», покупець - ДП «Ізюмський приладобудівний завод»,

- копія листа (вих. №12/09 від 12.09.2016) за підписом директора ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_23 на адресу ДП «ІПЗ» про те, що постачання В-2 та В-2К можливе з підвищенням ціни в зв`язку з кон`юнктурним змінами на ринку, за умовами - 100% передоплати;

- копія листа (вих. №2866 від 15.09.2016) за підписом директора ДП «ІПЗ» ОСОБА_7 на ім`я директора ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» про те, що «вимушені погодитись на підвищення вартості електронно-оптичних перетворювачів»;

- аналіз цін №46 від 21.11.2016 по предмету закупівлі В-2А ОДО.335.438ТУ, В-2К ОДО.335.439ТУ. Аналіз ціни здійснювався на основі пропозиції, запропонованої двома постачальниками, а саме від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (ціна за 1 шт. - 11 300, 00 грн. (без ПДВ) та від ТОВ «Електрон-Експерт» (ціна за 1 шт. - 12 850,00 грн. (без ПДВ). На цьому документі є рукописний напис «лучшим предложением считается предложение ООО «ІНФОРМАЦІЯ_76» г. Киев по сроку поставки и по цене изделия»;

- копія рахунку на оплату №153 від 22.11.2016 від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» на електронно-оптичний перетворювач В-2а (кількість 12 шт.) та електронно-оптичний перетворювач В-2ка (кількість 17 шт.) на загальну суму з ПДВ 393 240,00 грн.;

- рахунок на оплату №269 від 22.11.2016 від ТОВ «Електрон-Експерт» на електронно-оптичний перетворювач В-2а (кількість 12 шт.) та електронно-оптичний перетворювач И-2ка (кількість 17 шт.) на загальну суму з ПДВ 447 180,00 грн;

- аналіз цін №46 від 21.11.2016 по предмету закупівлі електронно-оптичний перетворювач ЭП -10АК ОДО.335.354ТУ (кількість 30 шт.). Аналіз ціни здійснювався на основі пропозиції, запропонованої двома постачальниками, а саме від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (ціна за 1 шт. - 97 770, 00 грн. (без ПДВ) та від ТОВ «Електрон-Експерт» (ціна за 1 шт. - 105 350,00 грн. (без ПДВ). На цьому документі є рукописний напис «За результатами аналізу цін: найнижча ціна то короткий строк постачання переможцем обрано ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» м. Київ;

- комерційна пропозиція ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (вих. №18/11-16КП від 18.11.2016) по товару електронно-оптичний перетворювач ЭП-10АК, ОДО.335.354ТУ у кількості 30 шт., ціна за 1 одиницю без ПДВ 97 770,00 грн.;

- комерційна пропозиція ТОВ «Електрон-Експерт» (вих.№291 від 15.12.2016) по товару електронно-оптичний перетворювач ЭП-10АК ОДО.335.354ТУ у кількості 30 шт. за ціною 105 350,00 грн без ПДВ.;

- видаткова накладна №48 від 15.06.2016 на товар «електронно-оптичний перетворювач ЭП-10АК ОДО.335.354ТУ» у кількості 25 шт. на загальну суму з ПДВ 2 451 399,90 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ», по договору №3076 від 26.04.2016, замовлення покупця №26 від 01.04.2016 р.;

- рахунок на оплату №48 від 26.05.2016 на товар «електронно-оптичний перетворювач ЭП-10АК ОДО.335.354ТУ» у кількості 25 шт. на загальну суму з ПДВ 2 451 399,90 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ», по договору № 3076 від 26.04.2016.;

- експрес-накладна «Нова пошта» №10022295497, дата оформлення 16.06.2016 від відправника ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», одержувачу ДП «ІПЗ»;

- видаткова накладна №72 від 12.07.2016 на електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.335.438ТУ (кількість 7 шт.) та електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439ТУ кількість 8 шт. на загальну суму з ПДВ 101 250,00 грн, постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»;

- товарно-транспортна накладна №Р72 від 12.06.2016 про перевезення від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» одержувачу ДП «ІПЗ» вантаж: електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.335.438ТУ, приймання 5, кількість 7 шт. та електронно-оптичний перетворювач В-2к ОДО.335.439ТУ, приймання 5, кількість 8 шт.. Загальна вартість 101 250,00 грн. з ПДВ.;

- видаткова накладна №115 від 09.08.2016 на товар: електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.335.438ТУ, приймання 5 (кількість 7 шт.) та електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439ТУ, приймання 5 (кількість 7 шт.) на загальну суму з ПДВ 94 500,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»;

- товарно-транспортна накладна №Р18 від 09.08.2016 про перевезення від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» одержувачу ДП «ІПЗ» вантаж: електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.335.438ТУ, приймання 5, кількість 7 шт. та електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439ТУ, приймання 5, кількість 7 шт. Загальна вартість 94 500,00 грн. з ПДВ.;

- видаткова накладна №138 від 17.08.2016 на товар: електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.335.438ТУ, приймання 5 (кількість 3 шт.) та електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439ТУ, приймання 5 (кількість 3 шт.) на загальну суму з ПДВ 40 500,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»;

- експрес-накладна «Нова пошта» №59000199535029, дата оформлення 18.08.2016 від відправника ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», одержувачу ДП «ІПЗ» про відправку електронно-оптичного перетворювача;

- видаткова накладна №367 від 22.11.2016 на товар: на електронно-оптичний перетворювач В-2А (кількість 13 шт.) та електронно-оптичний перетворювач В-2КА (кількість 16 шт.) на загальну суму з ПДВ 393 240,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»;

- рахунок на оплату №153 від 22.11.2016 на товар: електронно-оптичний перетворювач В-2А (кількість 13 шт.) та електронно-оптичний перетворювач В-2КА (кількість 16 шт.) на загальну суму з ПДВ 393 240,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»;

- експрес-накладна «Нова пошта» №59000219442257, дата оформлення 22.11.2016 від відправника ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», одержувачу ДП «ІПЗ»;

- видаткова накладна №380 від 29.11.2016 на електронно-оптичний перетворювач В-2А кількість 1 шт. та електронно-оптичний перетворювач В-2КА кількість 1 шт. на загальну суму з ПДВ 27 120,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»;

- рахунок на оплату №168 від 29.11.2016 на електронно-оптичний перетворювач В-2А кількість 1 шт. та електронно-оптичний перетворювач В-2КА кількість 1 шт. на загальну суму з ПДВ 27 120,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»;

- експрес-накладна «Нова пошта» №59000221028376, дата оформлення 28.11.2016 від відправника ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», одержувач ДП «ІПЗ»;

- видаткова накладна №381 від 01.12.2016 на електронно-оптичний перетворювач В-2А (кількість 3 шт.) на загальну суму з ПДВ 40 680,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ», по договору № 3076 від 26.04.2016;

- рахунок на оплату №169 від 01.12.2016 на товар: електронно-оптичний перетворювач В-2А (кількість 3 шт.) на загальну суму з ПДВ 40 680,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ», по договору № 3076 від 26.04.2016;

- експрес-накладна «Нова пошта» №59000222353832, дата формування 01.12.2016, від відправника ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», одержувачу ДП «ІПЗ»;

- видаткова накладна №394 від 28.12.2016 на товар: прилад ЭП-10АК (кількість 2 шт.) на загальну суму з ПДВ 234 648,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ», по договору № 3076 від 26.04.2016;

- експрес-накладна «Нова пошта» №59998040925491, дата формування 28.12.2016, від відправника ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», одержувачу ДП «ІПЗ»;

- видаткова накладна №395 від 28.12.2016 на прилад ЭП-10АК (кількість 30 шт.) на загальну суму з ПДВ 3 519 720,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ», по договору № 3076 від 26.04.2016, замовлення покупця № 26 від 01.04.2016;

- експрес-накладна «Нова пошта» №59998040925491, дата формування 28.12.2016, від відправника ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», одержувачу ДП «ІПЗ»;

- виписка з банку (платіжне доручення №301 від 24.05.2016) на оплату 24.05.2016 ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» за електронно-обчислювальні перетворювачі по договору № 3076 від 26.04.2016 на суму 432000,00 грн. з ПДВ.;

- службовий лист начальника ВМТПіК ОСОБА_26 на ім`я начальника фінансового бюро ДП «ІПЗ» від 24.05.2016 щодо перерахунку за електронно-оптичний перетворювач В-2 кількість 80 шт. та електронно-оптичний перетворювач В-2к кількість 80 шт. на загальну суму з ПДВ 432 000,00 грн, з резолюцією ОСОБА_7 «в оплату»;

- рахунок на оплату №37 від 26.04.2016 за електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО 335.438ТУ, приймання 5 (кількість 80 шт.) та електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439ТУ (кількість 80 шт.) на загальну суму з ПДВ 1 080 000,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ», по договору № 3076 від 26.04.2016;

- виписка з банку за 01.06.2016 про оплату ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» за електронно-обчислювальні перетворювачі по договору № 3076 від 26.04.2016 на суму 1961119,92 грн. з ПДВ.;

- службовий лист начальника ВМТПіК ОСОБА_26 на ім`я начальника фінансового бюро ДП «ІПЗ» від 01.06.2016 щодо перерахунку за електронно-обчислювальні перетворювачі ЭП-10АК кількість 25 шт. на загальну суму з ПДВ 1 961 119,92 грн., з резолюцією ОСОБА_7 «в оплату»;

- рахунок на оплату №48 від 26.05.2016 за електронно-оптичний перетворювач ЭП-10АК (кількість 25 шт.) на загальну суму з ПДВ 2 451 399,90 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ», по договору № 3076 від 26.04.2016;

- виписка з банку за 10.06.2016 про оплату ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» за електронно-обчислювальні перетворювачі по договору № 3076 від 26.04.2016 на суму 490279,98 грн. з ПДВ.;

- службовий лист начальника ВМТПіК ОСОБА_26 на ім`я начальника фінансового бюро ДП «ІПЗ» від 09.06.2016 щодо перерахунку за електронно-обчислювальні перетворювачі ЭП-10АК кількість 25 шт. на загальну суму з ПДВ 490 279,98 грн., з резолюцією ОСОБА_7 «в оплату»;

- рахунок на оплату №48 від 26.05.2016 за електронно-оптичний перетворювач ЭП-10АК ОДО.335.354ТУ (кількість 25 шт.) на загальну суму з ПДВ 2 042 833,25 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ», по договору № 3076 від 26.04.2016;

- виписка з банку за 20.09.2016 про оплату ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» за електронно-обчислювальні перетворювачі по договору № 3076 від 26.04.2016 на суму 1335000,00 грн. з ПДВ.;

- службовий лист від 20.09.2016 начальника ВМТПіК ОСОБА_26 на ім`я начальника фінансового бюро ДП «ІПЗ» щодо перерахунку за електронно-обчислювальні перетворювачі В-2 кількість 100 шт. на загальну суму з ПДВ 1 335 000,00 грн., з резолюцією ОСОБА_7 «в оплату»;

- рахунок на оплату №98 від 15.09.2016 за електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО 335.438ТУ, приймання 5, (кількість 100 шт.) на загальну суму з ПДВ 2 670 000,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ», по договору № 3076 від 26.04.2016;

- виписка з банку за 23.11.2016 про оплату ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» за електронно-обчислювальні перетворювачі по договору № 3076 від 26.04.2016 на суму 393240,00 грн. з ПДВ.;

- службовий лист від 23.11.2016 начальника ВМТПіК ОСОБА_26 на ім`я начальника фінансового бюро ДП «ІПЗ» щодо перерахунку за електронно-обчислювальні перетворювачі В-2А, В-2КА на загальну суму з ПДВ 393240,00 грн. з ПДВ., з резолюцією ОСОБА_7 «в оплату»;

- рахунок на оплату №153 від 22.11.2016 за електронно-оптичний перетворювач В-2А (кількість 12 шт.), електронно-оптичний перетворювач В-2КА (кількість 17 шт.) на загальну суму з ПДВ 393 240,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ», по договору № 3076 від 26.04.2016;

- виписка з банку за 07.12.2016 про оплату ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» за електронно-обчислювальні перетворювачі по договору № 3076 від 26.04.2016 на суму 67800,00 грн. з ПДВ.;

- службовий лист від 07.12.2016 начальника ВМТПіК ОСОБА_26 на ім`я начальника фінансового бюро ДП «ІПЗ» щодо перерахунку за електронно-обчислювальні перетворювачі В-2А, В-2КА на загальну суму з ПДВ 67 800,00 грн. з ПДВ., з резолюцією ОСОБА_7 «в оплату»;

- рахунок на оплату №168 від 29.11.2016 за електронно-оптичний перетворювач В-2А (кількість 1 шт.), електронно-оптичний перетворювач В-2КА (кількість 1 шт.) на загальну суму з ПДВ 27 120,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ», по договору № 3076 від 26.04.2016;

- рахунок на оплату №169 від 01.12.2016 за електронно-оптичний перетворювач В-2А (кількість 3 шт.) на загальну суму з ПДВ 40 680,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ», по договору № 3076 від 26.04.2016;

- виписка з банку за 23.12.2016 про оплату ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» за електронно-обчислювальні перетворювачі по договору № 3076 від 26.04.2016 на суму 2184720,00 грн. з ПДВ.;

- службовий лист від 23.12.2016 начальника ВМТПіК ОСОБА_26 на ім`я начальника фінансового бюро ДП «ІПЗ» щодо перерахунку за електронно-обчислювальні перетворювачі ЭП-10АК на загальну суму з ПДВ 2 184 720,00 грн. з ПДВ.»;

- рахунок на оплату №176 від 15.12.2016 за електронно-оптичний перетворювач ЭП-10АК (кількість 30 шт.) на загальну суму з ПДВ 3519720,00 грн. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ», по договору № 3076 від 26.04.2016;

- фіскальний чек від 13.05.2019;

- виписка з банку за 16.01.2017 про оплату ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» за електронно-обчислювальні перетворювачі по договору № 3076 від 26.04.2016 на суму 38898,00 грн. з ПДВ.;

- доручення на оплату від 16.01.2017;

- копії податкової накладної №1 від 01.06.2016. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»; податкової накладної №6 від 09.06.2016 Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»; податкової накладної №7 від 22.11.2016. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»; податкової накладної №9 від 29.11.2016. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»; податкової накладної №1 від 01.12.2016. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»; податкової накладної №6 від 28.12.2016. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»; податкової накладної №7 від 28.12.2016. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»; податкової накладної №6 від 24.05.2016. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»;

- розрахунок коригування кількісних і вартісних показників №8 від 29.12.2016 до податкової накладної №6 від 24.05.2016;

- копія податкової накладної №26 від 20.09.2016. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»;

- розрахунок коригування кількісних і вартісних показників №9 від 29.12.2016 до податкової накладної №26 від 20.09.2016;

- копія податкової накладної № 4 від 23.12.2016. Постачальник ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», покупець ДП «ІПЗ»;

- фінансові плани підприємства ДП «Ізюмський приладобудівний завод» на: 2015 рік від 16.12.2014; 2016 рік від 27.11.2015; 2017 рік від 30.09.2016; 2018 рік від 30.08.2017;

- паспорти на: (тип виробу ЕП10-АК) №12208-1 від 16.01.2011; тип виробу ЕП10-АК №12211-1 від 16.01.11; тип виробу ЕП10-АК №12217-1 від 16.01.11; тип виробу ЕП10-АК №12225-1 від 16.01.11; тип виробу ЕП10-АК №12204-1 від 16.01.11; тип виробу ЕП10-АК №12201-1 від 16.01.11; тип виробу ЕП10-АК) №12205-1 від 16.01.11; тип виробу ЕП10-АК №111268-1 від 2016.01.12; тип виробу ЕП10-АК №111519-1 від 2016.01.12; тип виробу ЕП10-АК №112220-1 від 2016.01.19; тип виробу ЕП10-АК №111175-1 від 2016.01.14; тип виробу ЕП10-АК №111539-1 від 2016.01.14; тип виробу ЕП10-АК №987551-1 від 2015.03.18; тип виробу ЕП10-АК №11253-1 від 16.01.20; тип виробу ЕП10-АК №11250-1 від 16.01.20; тип виробу ЕП10-АК №11249-1 від 16.01.20; тип виробу ЕП10-АК №113299-1 від 2016.01.20; тип виробу ЕП10-АК №112404-1 від 2016.01.19; тип виробу ЕП10-АК №111419-1 від 2016.01.12; тип виробу ЕП10-АК №113247-1 від 2016.01.22; тип виробу ЕП10-АК №11230-1 від 16.01.20; тип виробу ЕП10-АК №113292-1 від 2016.01.20; тип виробу ЕП10-АК №11248-1 від 16.01.20; тип виробу ЕП10-АК №11243-1 від 16.01.20; тип виробу ЕП10-АК №31724-1 від 2016.10.03; тип виробу ЕП10-АК №31706-1 від 2016.10.03; тип виробу ЕП10-АК №31711-1 від 2016.10.03; тип виробу ЕП10-АК №32105-1 від 2016.10.27; тип виробу ЕП10-АК №31704-1 від 2016.10.03; тип виробу ЕП10-АК №12214-1 від 16.01.11; тип виробу ЕП10-АК №31702-1 від 2016.10.03; тип виробу ЕП10-АК №31723-1 від 2016.10.03; тип виробу ЕП10-АК №12224-1 від 16.01.11; тип виробу ЕП10-АК №12206-1 від 16.01.11; тип виробу ЕП10-АК №11231-1 від 16.01.20; тип виробу ЕП10-АК №11232-1 від 16.01.20; тип виробу ЕП10-АК №11234-1 від 16.01.20; тип виробу ЕП10-АК № 11235-1 від 16.01.20; тип виробу ЕП10-АК №11236-1 від 16.01.20; тип виробу ЕП10-АК №11237-1 від 16.01.20; тип виробу ЕП10-АК №11239-1 від 16.01.20; тип виробу ЕП10-АК №11241-1 від 16.01.20; тип виробу ЕП10-АК №11242-1 від 16.01.20; тип виробу ЕП10-АК) №11245-1 від 16.01.20. (том 8, аркуші 53-238);

Том 9

5) протокол від 24.07.2019 огляду детективом НАБУ ОСОБА_19 документів, вилучених в ході тимчасового доступу 15.05.2019 до документів ДП «Ізюмський приладобудівний завод» на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_95 від 19.04.2019, а саме; книги реєстрації відвідувачів за разовими перепустками (бюро перепусток) від 23.10.2017 за період з 23.10.2017 по 14.05.2019 на 101 аркуші, карток складського обліку матеріалів - виробів ЕОП із прибутковими ордерами на отримання 15.06.2016, 12.07.2016, 09.08.2016, 22.08.2016, 24.11.2016, 29.11.2016, 02.12.2016, 30.12.2016, від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» та вимогами (6 штук), паспортів виробів ЕОП В-2, В-2А, В-2К, В-2КА 96 штук із зазначенням серійних номерів виробів та дата їх приймання у 2015 році (том 9, аркуші 2-210);

6) клопотання від 27.03.2017 прокурора військової прокуратури Луганського гарнізону ОСОБА_56 у кримінальному провадженні № 42016110350000102 про тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до наказу ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» №61 від 25.02.2013 року з усіма змінами і та додатками до нього, яким затверджено «Положення про перевірку учасників процедури закупівлі та кваліфікацію постачальників товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг у Державному концерні « ІНФОРМАЦІЯ_2 », підприємствах-учасниках Концерну та акціонерних товариствах, управління корпоративними правами держави щодо яких передано Концерну і 100% акцій яких належать державі» та яким передбачена процедура проведення кваліфікації постачальників товарів, робіт та послуг, відповідно до якої підприємство- учасник Концерну: -з метою перевірки постачальника запитує перелік документів, а саме: заявку на проведення кваліфікації, фінансовий звіт за останній звітний період, ліцензії, дозволи, а також за потреби інші документи; - перевіряє надані документи, складає та затверджує довідку-аналіз, та надсилає пакет документів до Концерн}' для проведення відповідної перевірки та присвоєння статусу постачальнику. Результатом процедури перевірки та кваліфікації є присвоєння Концерном одного із статусів, а саме «кваліфікований», «умовно кваліфікований», «кваліфікований з обмеженням», «некваліфікований» (том 9, аркуші 211-216);

7) ухвала від 29.03.2017 слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_98 в справі №757/17605/17-к про задоволення клопотання та надання прокурору тимчасового доступ до речей і документів, з можливістю вилучення завірених копій, володільцем яких є Державний концерн (ДК) «ІНФОРМАЦІЯ_74» (ЄДРПОУ 30210163) (том 9, аркуші 217-219),

8) протокол від 20.04.2017 тимчасового доступу до речей і документів, складений слідчим ОСОБА_54 про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» із доданим описом речей і документів, вилучених на підставі ухвали слідчого судді, та листом ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» від 19.04.2017 №UOP 4.2.-3667, де зокрема зазначалось таке: «Державним Концерном «ІНФОРМАЦІЯ_74» (далі - Концерн) опрацьовано ухвалу Печорського районного суду міста Києва на тимчасовий доступ до речей і документів від 29.03.2017, яка надійшла до Концерну 06.04.2017 року. На виконання зазначеної ухвали надаємо завірені копії наступних документів: - наказу ДК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». № 61 від 25.02.2013р. із змінами та додатками до нього; - положення про . перевірку, учасників процедури закупівлі та кваліфікацію постачальників товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг у Державному концерні « ІНФОРМАЦІЯ_2 », підприємствах-учасниках Концерну та акціонерних товариствах, управління корпоративними правами держави щодо яких передано Концерну і 100% акцій яких належать державі, затвердженого наказом № 61 від 25.02.2013 року (далі - Положення); - положення про Департамент безпеки ДК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », посадових, обов`язків (Інструкцій) .керівництва Департаменту безпеки ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74», штатного розпису; - роздруковані електронні, копії документів, які направлялись підприємствами-учасниками Концерну та акціонерними, товариствами, управління корпоративними правами держави щодо яких передано Концерну ДО ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» з метою проведення кваліфікації ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (код ЄДРПОУ 38320170), 'ГОВ «Интер Сталь ЛТД» (код ЄДРПОУ 37955491), ТОВ «Фірма «Ренал» (код ЄДРПОУ 19133293) у відповідності Положення (завірити їх немає правових підстав). Крім того, 06.04.2017р. ДП «Житомирський БТЗ» Ініційовано питання щодо надання статусу «некваліфікований» ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76»; - роздруковані електронні копії матеріалів перевірок, які здійснювались ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» з метою прийняття рішення щодо кваліфікації ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (код ЄДРПОУ 38320170), ТОВ «Интер Сталь ЛТД» (код ЄДРПОУ 37955491), ТОВ «Фірма «Ренал» (код ЄДРПОУ 19133293) та висновків по результатам таких перевірок; - роздруковані електронні копії листування ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» з підприємствами-учасниками Концерну та акціонерними товариствами, управління корпоративними правами держави щодо яких передано Концерну відносно погодження, блокування та розблокування оплат по укладеним договорам з ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (код ЄДРПОУ 38320170), ТОВ «Интер Сталь ЛТД» (код ЄДРПОУ 37955491), ТОВ «Фірма «Ренал» (код ЄДРПОУ 19133293). Крім того» повідомляємо, що процес проведення кваліфікації постачальників товаро-матеріальних цінностей, робіт та послуг (далі - ТМЦ) передбачений Положенням. Кваліфікація контрагентів полягає у визначенні технічних, технологічних, організаційних; (у ; тх. наявність • ліцензійно-дозвільних документів) можливостей постачальника для виконання зобов`язань з поставки ТМЦ відповідно до поточних вимог підприємства. Концерну. Процес кваліфікації, спрямований на підвищення ефективності визначення постачальника й зниження ризиків Концерну та підприємств. Слід зазначити, що за вибір постачальний несе персональну відповідальність керівник підприємства-учасника Концерну», а саме додавались:

- Положення про перевірку, учасників процедури закупівлі та кваліфікацію постачальників товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг у Державному концерні « ІНФОРМАЦІЯ_2 », підприємствах-учасниках Концерну та акціонерних товариствах, управління корпоративними правами держави щодо яких передано Концерну і 100% акцій яких належать державі, у редакції, затвердженій наказом ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» №91 від 30.03.2016;

- наказ ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» №306 від 10.12.2014 «Про внесення змін до Положення про попередньої кваліфікації постачальника, затвердженого наказом від 25.02.2013 № 61 із доданим Положенням про кваліфікацію постачальників товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг у ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74», підприємствах-учасниках Концерну у редакції, затвердженій наказом ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» №306 від 10.12.2014;

- наказ ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» №179 від 26.05.2015 «Про внесення змін до Положення про кваліфікацію постачальників товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг у ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» на підприємствах-учасниках Концерну, затвердженого наказом від 10.12.2014 №306 (із змінами, внесеними наказом від 03.04.2015 № 115» зі доданими змінами;

- наказ ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» №115 від 03.04.2015 «Про внесення змін до Положення про кваліфікацію постачальників товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг у ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» та підприємствах-учасниках Концерну, затвердженого наказом від 10.12.2014 № 306»;

- наказ ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» №61 від 25.02.2013 «Про затвердження Порядку попередньої кваліфікації постачальника матеріально-технічних ресурсів, робіт та послуг у ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» та підприємствах-учасниках Концерну з доданим Порядком;

- службова записка від 10.04.2017 №63 директору департаменту безпеки ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» ОСОБА_99 від директору департаменту кадрів і документообігу ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» ОСОБА_100 з додатками - Положення про Департамент безпеки ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74», затвердженого наказом ДК ІНФОРМАЦІЯ_74 № 203 від 18.06.2015; - наказ ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» №426 від 29.10.2015 «Про внесення змін до Положення про Департамент безпеки ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74»; - посадова інструкція заступника директора департаменту безпеки ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» ОСОБА_101 від 25.10.2016 №283; - посадова інструкція заступника директора департаменту безпеки ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» ОСОБА_102 від 24.10.2016 №281; - штатний розпис департаменту безпеки;

- лист від 05.12.2016 №3741 ДП «ІПЗ» ОСОБА_7 до директора департаменту безпеки ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» щодо проведення попередньої кваліфікації щодо постачання ЕОП від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» та проханням надати дозвіл на здійснення платежу за ЕОП на суму 67800 грн. та надати ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» статус «умовно кваліфікований» із доданими пакетом документів на проведення кваліфікації ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76 - довідкою про це підприємство, фінансовий звіт;

- лист від 06.12.2016 начальника служби безпеки та режиму заводу ОСОБА_24 директору департаменту безпеки ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» про надання додаткових документів щодо кваліфікації ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76»;

- лист від 15.12.2016 №15/12-16 директора ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_23 директору ДП «Ізюмський приладобудівний завод» ОСОБА_7 про зарахування суми 1 335 000, 00 грн. по рахунку-фактурі №98 від 15.09.16 в рахунок майбутнього платежу за електронно-оптичні перетворювачі ЭП-10АК в кількості 30 шт. по р/ф № 176 від 15.12.2016;

- лист від 20.12.2016 №3909 директора ДП «ІПЗ» ОСОБА_7 Директору Департаменту контролю за закупівельною діяльністю ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» ОСОБА_103 з інформацією про те, що досягнуто домовленості, що ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» гарантує постачання виробів ЭП-10АК в кількості 30 шт. до 31.12.2016;

- лист від 19.09.2016 №2889 директора ДП «ІПЗ» ОСОБА_7 директору Департаменту безпеки ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» ОСОБА_99 з проханням надати дозвіл на здійснення платежу за ЕОП на суму 1 335 000,00 грн. ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (том 9, аркуші 220-231; том 10, аркуші 1-129).

Том 10

9) лист-запит від 09.03.2017 №10/1/2-21417-17 прокурора військової прокуратури Луганського гарнізону ОСОБА_104 до ДП «ІПЗ» про надання інформації щодо кваліфікації ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» з додатками (том 10, аркуш 131),

10) лист-відповідь від 15.03.2017 №814 ДП «ІПЗ» за підписом ОСОБА_7 з додатками(копіями) довідки-аналізу щодо кваліфікації постачальника ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76, аналіз цін від 21.11.2016 №46, лист від 06.12.2016 №3767 начальника служби безпеки та режиму заводу ОСОБА_24 директору департаменту безпеки ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» ОСОБА_99 про надання додаткових документів щодо кваліфікації ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76 з додатками - заявка для кваліфікації, лист №3741 від 06.12.16, фінансовий звіт (том 10, аркуші 132-141),

11) лист-запит від 26.07.2019 №041-142/24652 керівника першого підрозділу НАБУ ОСОБА_105 до ДП «ІПЗ» щодо надання інформації про контракти (номер контракту, дата укладення, сума контракту (що міститься в основному контракті та додатках до нього) та сума на яку він виконаний, реквізити укладених додаткових угод, специфікацій та додатків до них) що укладались ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» з ДП «Ізюмський приладобудівний завод» (том 10, аркуш 142),

12) лист-відповідь від 02.08.2019 №2020 директора ДП «ІПЗ» ОСОБА_7 керівнику Першого підрозділу НАБУ ОСОБА_105 з наданням інформації щодо договору з ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» в рамках кримінального провадження №42019000000000438 від 26.02.2019 із зазначенням що 15.05.2019 детективами НАБУ в рамках тимчасового доступу до речей і документів були вилучені всі оригінали документів стосовно господарських відносин з ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», та доданою інформацією щодо договору від 26.04.2016 №3076 (том 10, аркуші 144-145);

13) лист-запит від 11.06.2018 №041-142/19271 керівника першого підрозділу НАБУ ОСОБА_105 до ДП «ІПЗ» щодо надання інформації про взаєморозрахунки ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» та ТОВ «Ренал» з ДП «Ізюмський приладобудівний завод» (том 10, аркуш 146-147),

14) лист-відповідь від 18.06.2019 №1545 в.о. директора ДП «ІПЗ» Р.В.Грош керівнику Першого підрозділу НАБУ ОСОБА_106 з наданням бухгалтерських документів щодо взаєморозрахунків між ДП «ІПЗ» з ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (том 10, аркуш 149-168),

15) лист-запит від 06.09.2019 №041-142/29986 керівника першого підрозділу НАБУ ОСОБА_105 до ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» про надання інформації про використання товарно-матеріальних цінностей, отриманих державними підприємствами зокрема за договорами поставки від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (том 10, аркуш 169-171),

16) лист-відповідь від 04.10.2019 №UOP 21/2/1-8240 в. о. заступника генерального директора з безпеки ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74» ОСОБА_107 керівнику Першого підрозділу НАБУ ОСОБА_106 з наданням інформації від підприємств Концерну на запит НАБУ, де зазначено про поставки ДП «Ізюмський приладобудівний завод» продукції (виготовленої з використанням товарно-матеріальних цінностей отриманих від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» за договором віл 26.04.2016 №3076) на інші підприємства - ДП «ХКБМ» м. Харків, ДП «Завод їм. ОСОБА_108 » м. Харків, ДП «КБТЗ» м. Київ, МОУ(Центральне бронетанкове управління), м. Київ (том 10, аркуші 172-176),

17) лист від 26.07.2019 №15-17/297-2019 Державної аудиторської служби України до НАБУ про виділення спеціаліста для участі у перевірці документів та господарських взаємовідносин, зокрема ДП «ІПЗ», в рамках досудового розслідування кримінального провадження №42019000000000438 від 26.02.2019 (том 10, аркуш 177),

18) лист від 18.02.2020 №15-17/64-2020 Державної аудиторської служби України до НАБУ про надсилання довідки участі спеціалістів в рамках досудового розслідування кримінального провадження №42019000000000438 від 26.02.2019; з питань дотримання законодавства при проведенні господарських взаємовідносин зокрема між державним підприємством «Ізюмський приладобудівний завод» із ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» з доданою довідкою від 17.02.2020, в якій зокрема зазначено таке:

«Відповідно до звернення Національного антикорупційного бюро України від 22.07.2019 №01-220/24024, від 06.09.2019 №0413-220/29964 (далі - Звернення), начальником відділу контролю діяльності суб`єктів господарювання Департаменту взаємодії з правоохоронними органами Держаудитслужби ОСОБА_109 , головним державним фінансовим інспектором відділу контролю діяльності суб`єктів господарювання Департаменту взаємодії з правоохоронними органами Держаудитслужби ОСОБА_110 як спеціалістами у кримінальному провадженні від 26:02.2019 №42019000000000438 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених частиною п`ятою статті 191 Кримінального кодексу України, надані письмові відповіді на питання зазначені у Зверненні від 06.09.2019 №0413-220/29964 в частині договірних відносин між державним підприємством «Ізюмський приладобудівний завод» (далі - ДП «ШЗ», Підприємство) і товариствами з обмеженою відповідальністю «ІНФОРМАЦІЯ_76» та «Фірма «Ренал» за період з 01.01.2015 по даний час, в межах компетенції, на підставі документів, наданих в приміщенні Національного антикорупційного бюро України у складі матеріалів цього кримінального провадження, посилання на які зроблено по тексту довідки.

За даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб- підприємців та громадських формувань, розміщеного на сайті Міністерства юстиції України ( ІНФОРМАЦІЯ_9 серед видів діяльності державного підприємства «Ізюмський приладобудівний завод» (ЄДРПОУ 30210163) - НОМЕР_35 «Виробництво оптичних приладів і фотографічного устаткування (основний)», КВЕД 25.40 «Виробництво зброї та боєприпасів» тощо.

Згідно із пунктом 3 статуту Державного концерну «ІНФОРМАЦІЯ_74», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 31 серпня 2011 р. №993, державне підприємство «Ізюмський приладобудівний завод» - учасник Державного концерну « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та входить до його складу.

Слід зазначити, що Державний концерн « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі - Концерн, ДК «ІНФОРМАЦІЯ_74», ЄДРПОУ 37854297) є державним господарським об`єднанням, утвореним відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 29 грудня 2010 р. №1221 «Про утворення Державного концерну «ІНФОРМАЦІЯ_74». Функції з управління Концерном та контроль за його діяльністю здійснює Кабінет Міністрів України (далі - уповноважений орган управління).

За результатами участі у кримінальному провадженні встановлено:

1. Дотримання норм законодавства під час проведення процедур закупівлі і укладання договорів поставки державним підприємством «Ізюмський приладобудівний завод» з ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» та ТОВ «Фірма «Ренал» (далі - договори поставок).

За наданими матеріалами кримінального провадження встановлено, що у 2016 році державне підприємство «Ізюмський приладобудівний завод» із ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» уклало 1 договір від 26.04.2016 № 3076 поставки товарно-матеріальних цінностей на загальну суму 11 355 399,90 гривні.

Щодо договорів укладених з ТОВ «Фірма «Ренал», то державне підприємство «Ізюмський приладобудівний завод», листом від 20.09.2019 №2465, підписаним директором ОСОБА_7 , на запит Національного антикорупційного бюро України від 10.09.2019 №041-142/30334, повідомило, що ДП «ІПЗ» не мало і немає господарських відносин з ТОВ «Фірма «Ренал»…

Для дослідження надано договір від 26.04.2016 №3076, укладений між державним підприємством «Ізюмський приладобудівний завод»,' в особі директора ОСОБА_7 , який діє на підставі Статуту (далі - Покупець) та товариство з обмеженою відповідальністю «ІНФОРМАЦІЯ_76», що іменується надалі (далі - Постачальник), в особі директора ОСОБА_21 , який дає на підставі Статуту (далі - Договір № 3076) про нижчезазначене…

До зазначеного договору додається 5 Специфікацій на поставку 8 найменувань продукції в загальній кількості 459 шт. на суму 11 355 399,9 гривень (з ПДВ), а саме:

Специфікація № 1 (додаток 1 від 26.04.2016, підписаний зі сторони Покупця - директором ДП «ШЗ» ОСОБА_7 , зі сторони Постачальника- директором ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_21 та скріплений печатками обох сторін) - 2 найменування в загальній кількості 160 шт. на загальну -1 080 000,0 грн (з ПДВ), у тому числі:

електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.335.438ТУ, приймання.«5» в кількості 80 шт. за ціною 5 625,00 грн на суму 450 000,0 грн (без ПДВ);

електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439 ТУ, приймання «5» - 80 шт. за ціною 5 625,0 грн на суму 450 000,0 грн (без ПДВ);

Специфікація №2 (додаток №2 від 26.05.2016, підписаний зі сторони ' Покупця - директором ДП «ШЗ» ОСОБА_7 , зі сторони Постачальника - директор ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_21 та скріплений печатками обох сторін) - 1 найменування в кількості 25 шт. на загальну суму 2 451399,9 грн (з ПДВ), зокрема електронно-оптичний перетворювач ЗП-10АК, ОДО.335.354 ТУ, приймання «5» - 25 шт. за ціною 81 713,33 грн на суму 2 042 833,2 5 грн (без ПДВ);

Специфікація №3 від 15.09.2016 (додаток №3 від 15.09.2016,-підписаний зі сторони Покупця - директором ДП«ШЗ» ОСОБА_7 , зі сторони Постачальника - . директор ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_23 та скріплений печатками обох сторін) - 2 найменування в кількості 200 шт. на загальну суму 2 6 7000,0 гри (з ПДВ), у тому числі: .

електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.33 5.438ТУ - 100 шт. за піною 11 150,0 грн на суму 1 115 000,0 грн (без ПДВ);

електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439 ТУ - 100 шт. за ціною 11 100,0 грн на суму 1 ПО 000,0 грн (без ПДВ).

У Специфікації №3 зазначено (далі мовою оригіналу) «...умови оплати - 50% попередня оплата, остаточний розрахунок протягом 10-ти банківських днів після отримання продукції та проходження вхідного контролю службою . ВТК Покупця. Термін поставки - 90 днів з моменту отримання попередньої оплати»;

Специфікація № 4 (додаток 4 від 18.11.2016, підписаний зі сторони Покупця - директором ДП «ШЗ» ОСОБА_7 , зі сторони Постачальника -, директор ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_23 та скріплений печатками обох сторін) - 1 найменування в загальній кількості 40 шт. на загальну суму 4 692 960,00 грн (з ПДВ), зокрема електронно-оптичний перетворювач ЗП- 10АК, ОДО.335.354 ТУ - 40 шт. за ціною 97 770,0 грн (без ПДВ) на загальну суму 3 910 800,0 грн (без ПДВ).

У Специфікації № 4 зазначено (далі мовою оригіналу) «...умови оплати - 100% попередня оплата, термін поставки - 60 днів з моменту отримання попередньої оплати»,

Специфікація №5 від 21.11.2016, підписана зі сторони Покупця - директором ДП «ІПЗ» ОСОБА_7 , зі сторони Постачальника - директором ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_23 та скріплена печатками обох сторін - 2 найменування в кількості 34 шт. на загальну суму - 461040,0 грн (з ПДВ), у тому числі:

електронно-оптичний перетворювач В-2А ОДО.335.348 ТУ - 17 шт. за ціною 11 300,0 грн на суму 192 100,0 грн (без ПДВ);

електронно-оптичний перетворювач В-2КА ОДО.335.349ТУ - 17 шт. за ціною 11 300,0 грн на суму 192 100,0 грн (без ПДВ);

У Специфікації №5 зазначено (далі мовою оригіналу) «....умови оплати - 100% попередня оплата, термін поставки - 20 днів з моменту отримання попередньої оплати Постачальником».

Отже, загальна сума Договору від 26.04.2016 № 3076 з ПДВ відповідно до пункту 4.2 становить 11355 399,9 грн, однак відомостей щодо даної закупівлі на офіційному сайті ІНФОРМАЦІЯ_10 немає.

Слід зазначити, що у наданих матеріалах кримінального провадження є лише Аналізи цін, які датовані пізніше ніж укладено зазначений договір. Так, у Аналізі цін від 20.01.2015 № 23, підписаному виконавцем ДП «ІПЗ» ОСОБА_26 (27.05.2016), значиться, що найнижча ціна на електронно-оптичний перетворювач ЗП-10АК, ОДО.335.354 ТУ є пропозиція ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76»…

Згідно з Аналізом цін від 19.09.2016 р. №39, підписаним виконавцем ДП «ІПЗ» ОСОБА_26 , найнижча ціна на електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.335.348 ТУ та електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.349 ТУ є пропозиція ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76».

Відповідно до Аналізу цін від 21.11.2016 р, № 46, підписаного виконавцем ДП «ІПЗ» ОСОБА_26 , яким зазначено, що кращою пропозицією на електронно-оптичний перетворювач В-2А ОДО.335.348ТУ та електронно-оптичний перетворювач В-2КА ОДО.335.349ТУ вважається пропозиція ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» за терміном поставки і ціною…

Таким чином, на підставі наданих матеріалів кримінального провадження встановлено, що на порушення частини сьомої статті 2 Закону №922, пункту 2.6 Положення № 330 ДП «ІПЗ» укладено з ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» договір- поставки від 26,04.2016 № 3076 на суму 11 355 399,9 грн, який передбачає оплату замовником товарів, без проведення процедури торгів, оскільки відомостей щодо даної закупівлі на офіційному сайті ІНФОРМАЦІЯ_10 немає.

Крім того, на порушення частини першої статті 75 Господарського кодексу України, оскільки Звіт про укладання договір поставки від 26.04.2016 № 3076 на загальну суму 11355 399,9 грн не оприлюднено. на веб-порталі Уповноваженого органу, визначеного Законом №922.

Документів щодо відповідальних посадових осіб, які визначили переможцем ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» зазначеної закупівлі, у матеріалах кримінального провадження немає

2. Дотримання норм законодавства при виконанні умов договорів поставки, стан розрахунків за ними

Для дослідження надано документи щодо виконання Договору від 26.04.2016 № 3076, в тому числі: видаткові накладні, Паспорти лише на ЭП10- АК, видані заводом виробником ТОВ «МЗЛЗ ФЗУ», рахунки на оплату, банківські виписки та записки по ДОЗ начальника ВМТПіК ОСОБА_26 (далі - Записка), адресовані начальнику фінансового бюро ОСОБА_111 з проханням перерахувати ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» грошові кошти за Договором від 26.04.2016 №3076 із зазначенням номеру виробу, суми платежу, найменування продукції, дати та номеру рахунку на оплату та розміру відсотківпопередньої оплати. На Записках містяться резолюції з підписами без К розшифрування ШБ, посади: «в оплату» та «Ощадбанк».

За Договором від 26.04.2016 № 3076 ТОВ «Оптимумспеццеталь» І поставлено ДП«ІПЗ» продукції на суму 6 903 057,90 грн, оплату за яку останнім здійснено в повному обсязі.

Відповідно до видаткової накладної від 15.06.2016 р. №48 за Специфікацією № 2 (1 найменування) ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» поставлено ДП «ІПЗ» продукції на суму 2 451 399,9 грн (з ПДВ), а саме: електронно-оптичний перетворювач ЭП-10АК (ОДО.335.354 ТУ) в кількості - 25 шт. за ціною 81 713,33 грн (без ПДВ). Зазначена накладна підписана з боку Постачальника - директор ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_23 , з боку Покупця начальником відділу ОСОБА_26 (довіреність від 08.08.2016, ААА №470856/856).

Отже, за документами, що містяться: в кримінальному провадженні, ДП «ІПЗ» отримано продукції за Специфікацією №2 Договір від 26.04.2016 №3076 від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» на загальну суму 2 451 399,9 грн (з ПДВ), що відповідає Специфікації №2.

За Специфікацією №2 Договору від 26.04.2016 №3076 ДП «ІПЗ» перераховано ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» грошових коштів на загальну суму 2 451 399,9 грн, а саме:

01.06.2016 -1 961 119,92 грн за рахунком від 26.05.2016 №48, відповідно до Записки №435 (вир. (641) ТВН-5. ц.10) прохання перерахувати 100% попередньої оплати за рахунком від 26.05.2016 №48 на оплату ЗП-10АК - 25 шт. на суму 2 451 399,90 грн, на якій сума кульковою ручкою закреслена та зроблено запис 1 961 119,92 грн;

09.06.2016 - 490 279,98 грн за рахунком від 26.05.2016 № 48 на оплату ЭП- 10АК - 25 шт. на суму - 2 451 399,90 грн, відповідно до Записки №589 прохання перерахувати остаточний розрахунок - 20% на суму 490 279,98 грн.

За Специфікацією №1 (2 найменування) ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» поставлено ДП «ІПЗ» продукції на суму 236 250,0 грн(з ПДВ), а саме:

видаткова накладна від 12.07.2016 р. №72 на суму 101 250,0 грн(з ПДВ), у тому числі: електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.335.438ТУ, І приймання «5» в кількості 7 шт. за ціною 6 750,0 грн (з ПДВ) на суму І 47 250,0 грн (з ПДВ); електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439 ТУ, приймання «5» - 8 шт. за ціною 6 750,0 грн (з ПДВ) на суму 54 000,0 грн (з ПДВ). Зазначену накладну підписали з боку Постачальника - директор ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_23 з боку Покупця - отримав водій ОСОБА_80 (довіреність від 11.07.2016, ААА № 47089/1089); видаткова накладна від 09.08.2016 р. №115 на суму 94 500,0 грн(з ПДВ), в тому числі: електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.335.438ТУ, І приймання «5» в кількості 7 шт. за ціною 6 750,0 грн (з ПДВ) на суму 47 250,0 грн (з ПДВ); електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439 ТУ, приймання «5» - 7 шт. за ціною 6 750,0 грн (з ПДВ) на суму 47 250,0 грн (з ПДВ). Зазначену накладну підписали з боку Постачальника - директор ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_23 . З боку Покупця - директор ДП «ІПЗ» ОСОБА_7 , отримав - водій ОСОБА_112 ;

видаткова накладна від 17.08.2016 р. № 138 на суму 40 500,0 грн(з ПДВ), в тому числі: електронно-оптичний перетворювач В-2 ОДО.335.438ТУ, приймання «5» в кількості 3 шт. за ціною 6 750,0 грн (з ПДВ) на суму 20 250,0 грн (з ПДВ); електронно-оптичний перетворювач В-2К ОДО.335.439ТУ, приймання «5» - 3 шт. за ціною 6 750,0 грн (з ПДВ) на суму 20 250,0 грн (з ПДВ). Зазначену накладну підписали з боку Постачальника - директор ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_23 з боку Покупця - директор ДП «ІПЗ» ОСОБА_7 , отримав - начальник ВМТПіК ОСОБА_26 .

За Специфікацією №1 Договору № 3076 ДП «ШЗ» перераховано ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» грошових коштів на загальну суму 432 000,0 грн, а саме:

24.05.2016 на суму 432 000,0 грн за рахунком від 26.04.2016 №37 на оплату ЕОП В-2 - 80 шт., ЕОП В-2К- 80 шт. на суму - 1 080 000,0 грн.,

відповідно до Записки №301 (вир. (109) ТВНЕ-4Б. ц. 10) прохання перерахувати 40% попередньої оплати за рахунком від 26.04.2016 № 37 на суму 432 000,0грн.

За документами, що містяться у кримінальному провадженні, за Специфікацією № 1 (2 найменування) ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» поставлено ДП «ІПЗ» електронно-оптичних перетворювачів В-2 ОДО.335.438ТУ, приймання «5» в кількості - 17 шт., В-2К ОДО.335.439 ТУ, приймання «5» - 18 шт. за ціною 6 750,0 грн на загальну суму 236 250,0 грн (з ПДВ).

Отже, за документами, що є у матеріалах кримінального провадження, ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» недопоставило ДП «ІПЗ» продукції за Специфікацією №1 за Договором від 26.04.2016 № 3076 на загальну суму 195 750,0 грн (432 000,0 грн - 236 250,0 грн), чим недотримано вимоги п.3.1 Договору № 3076 частини першої статті 193 Господарського кодексу України, частини першої статті 526, статті 629 Цивільного кодексу України.

Крім того, поставка продукції ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» за Специфікацією №1 за Договором від 26.04.2016 №3076 здійснена. З перевищенням терміну поставки, визначеного умовами п.3.1 Договору № 3076, а саме: за видатковою накладною від 12.07.2016 №72 (на 18 днів), від 09.08.2016 № 115 (на 46 днів), від 17.08.2016 № 138 (на 54 дні), чим порушено вимоги п.3.1 Договору від 26.04.2016 №3076, частини першої статті 193, Господарського кодексу України, частини першої статті 526, частини першої статті 629 Цивільного кодексу України.

За Специфікацією №5 (2 найменування) ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» поставлено ДП «ШЗ» продукції на суму 461 040,0 грн (з ПДВ), а саме:

видаткова накладна від 22.11.2016 р. № 367 - 393 240,0 грн (з ПДВ), в тому числі: електронно-оптичний перетворювач В-2А в кількості - 13 шт. за ціною 11 300,0 грн (без ПДВ) на суму 146 900,0 грн; перетворювач В-2КА в кількості - 16 шт. за ціною 11300,0 грн (без ПДВ) на суму 180 800,0 грн. Зазначена накладна підписана з боку Постачальника - директор ТОВ «Оптимумспеццеталь» ОСОБА_23 , з боку Покупця інженер ОСОБА_73 (довіреність від 22.11.2016, ААА № 482101/2101);

видаткова накладна від 29.11.2016 р, №380 - 27 120.0 грн (з ПДВ) в тому числі: електронно-оптичний перетворювач В-2А в кількості - 1 шт. за ціною 11 300.0 грн (без ПДВ); перетворювач В-2КА в кількості - 1 шт. за ціною 11 300.0 грн (без ПДВ). Зазначена накладна підписана з боку Постачальника - директор ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» ОСОБА_23 , з боку Покупця інженер ОСОБА_73 (довіреність від 22.11.2016, ААА № 482101/2101);

видаткова накладна від 01.12.2016 р, № 381 - 40 680,0 грн (з ПДВ) в тому числі: електронно-оптичний перетворювач В-2А в кількості - 3 шт. за ціною 11 300,0 грн (без ПДВ) на суму 33 900,0 (без ПДВ). Зазначена накладна підписана з боку Постачальника - директор ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» . ОСОБА_23 , з боку Покупця інженер ОСОБА_73 ;

Отже, за документами, що містяться в кримінальному провадженні, ДП «ІПЗ» отримано продукції за Специфікацією №5 Договір від 26.04.2016 № 3076 від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» на загальну суму 461 040,0 грн (з ПДВ), що відповідає Специфікації № 5.

За Специфікацією №5 Договору від 26.04,2016 № 3076 ДП «ІПЗ» перераховано ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» грошових коштів на загальну суму 461 040,0 грн, а саме:

23.11.2016 - 393 240,0 грн за рахунком від 22.11.2016 №153 на оплату ЕОП В-2А - 12 піт., ЕОП В-2КА - 17 шт. на суму - 393 240,0 грн, відповідно до Записки №3861 (вир. (298) БПК-2-42-Ремонт. ц.10) прохання перерахувати 100% попередньої оплати за рахунком від 22.11.2016 №153 на суму 393 240,0 грн;

07.12.2016 67 800,0 грн за рахунком від 29.11.2016 № 168 на оплату ЕОП В-2А - 1 шт., ЕОП В-2КА - 1 шт. на суму - 27 120,6 грн; від 01.12.2016 № 169. на оплату ЕОП В-2А - 3 шт. на суму - 40 680,0 грн, відповідно до Записки №4062 (вир. (298) БПК-2-42-Ремонт. ц.10) прохання перерахувати борг за рахунком від 22.11.2016 № 153 на суму 67 800,0 грн.

За Специфікацією № 4 (1 найменування) ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» поставлено ДП «ІПЗ» продукції на суму 3 754 368,0 грн (з ПДВ), а саме:

видаткова накладна від 28.12.2016 р. № 394 - 234 648,0 грн (з ПДВ), в тому числі: прилад ЗП-10АК в кількості - 2 шт. за ціною 97 770,0 грн (без ПДВ) на суму 195 540,0 грн (без ПДВ). Зазначена накладна підписана з боку Постачальника - директор ТОВ «Оптимумспеодеталь» ОСОБА_23 , з боку Покупця інженер ОСОБА_73 (довіреність від 27.12.2016, ААА №482349/2349);

видаткова накладна від 28.12.2016 р. №395 - 3 519 720,0 грн (з ПДВ), в тому числі: прилад ЗП-10АК в кількості - ЗО шт. за ціною 97 770,0 грн (без ПДВ) на суму 2 933 100.0 грн (без ПДВ). Зазначену накладну підписали з боку Постачальника - директор ТОВ «Оптимумспеодеталь» ОСОБА_23 , з боку Покупця інженер ОСОБА_73 (довіреність від 27.12.2016, ААА № 48.

Отже, за документами, що містяться в кримінальному Провадженні, ДП«ШЗ» за Специфікацією №4 . Договір від 26.04.2016 № 3076 отримано продукції - прилад ЗП-ІОАК в кількості. - 32 шт. від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» на загальну суму 3 754 368,0 грн (з ПДВ).

За Специфікацією №4 до Договору від 26.04.2016 №3076 ДП «ШЗ» перерахувало ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» грошових коштів на загальну суму 2 223 618.0 грн. а саме:

23.12.2016 - 2 184 720.0 грн за рахунком від 15.12.2016 № 176 на оплату ЕОП ЗП-ІОАК - 30 шт. на суму - 3 519 720,0 грн, відповідно до Записки №4391 (вир. (641) ТВН-5, ц.10) прохання перерахувати 100% попередньої оплати за рахунком від 15.12.2016 № 176 на суму 2 184 720,0 грн;

б/д -38 898,0 грн - доплата за рахунком від 27.12.2016 № 177 відповідно до Записки №4638 (вир. 293) прохання перерахувати доплату за рахунком від 27.12.2016 № 177 на суму 38 898,0 грн. При цьому рахунок на оплату від 27.12.2016 № 177 в матеріалах кримінального провадження відсутній.

За документами, що містяться у матеріалах кримінального провадження встановлено, що за Договором від 26.04.2016 №3076 ДП«ІПЗ» недотримано умови п. 1 Додатку 4 від 18.11.2016 (Специфікація № 4) до Договору № 3076 в частині не здійснення 100% попередньої оплати, а саме: на загальна сума Специфікації № 4 становить 4 692 960,0 грн, сплачено 2 223 618,0 грн, як наслідок ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» недопоставлене ДП «ІПЗ» продукції за Специфікацією №4 за Договором від 26.04.2016 №3076 , на загальну суму 938 592,0 грн (4 692 960,0 грн - 3 754 368,0 грн), чим недотримано вимоги п.1 Додатку 4 від 18.11.2016 (Специфікація № 4) до. Договору №3076, п.3.1 Договору № 3076, частини першої статті 193 Господарського кодексу України, частини першої статті 526, статті 629 Цивільного кодексу України.

Крім того, за договором від 26.04.2016 № 3076 відповідно до банківської виписки б/д ДП «ШЗ» перераховано ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» грошових коштів на суму - 1 335 000,0 грн за рахунком від 15.09.2016 № 98 на оплату ЕОП В-2 - 100 шт., ЕОП В-2К - 100 шт. на суму - 2 670 000,0 грн., відповідно до Записки №2631 (вир. (109) ТВНЕ-4Б. ц.10) прохання перерахувати 50% попередньої оплати за рахунком від 15.09.2016 № 98 на суму 1 335 000,0 грн.

За матеріалами кримінального провадження встановлено, що ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» не поставлена продукція зазначена у Специфікації №3 від 15.09.2016 (Додаток №2 до Договору від 26.04.2016 №3076) на загальну суму 2 670 000,0 грн, чим порушено вимоги п.2 Додатку № 2 Договору № 3076 (Специфікація № 3), частини першої статті 193 Господарського кодексу України, частини першої статті 526, статті 629 Цивільного кодексу України…

Таким чином, за наданими матеріалами кримінального провадження встановлено, що за Договором № 3076 ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» поставлено, а ДП «ІПЗ» на порушення частини сьомої статті 2 Закону № 922 придбано без проведення процедури торгів та оплачено продукції на загальну суму 6 903 057,90 грн.

При виконанні умов договору №3076 Сторонами недотримано вимоги п.2 Додатку № 2, п.1 Додатку 4, п. 3.1 Договору № 3076, частини першої статті 193 Господарського кодексу України, частини першої статті 526, частини першої статті 629 Цивільного кодексу України, щодо повноти поставки продукції (недопоставлено на суму 4 452 342,00 гри), своєчасності постачання продукції та здійснення її оплати, про що більш детально зазначено по тексту довідки в розрізі виконання договору за специфікаціями.

Підтвердити стан розрахунків за договором від 26.04.2016 №3076 неможливо, через відсутність регістрів бухгалтерського обліку ДП «ІПЗ» щодо' відображення господарських операцій із виконання цього договору у матеріалах кримінального провадження.

3. Використання товарно-матеріальних цінностей, отриманих державним підприємством «Ізюмський приладобудівний завод», за договорами поставки, в тому числі для виконання контрактів державного оборонного замовлення

Державне підприємство «Ізюмський приладобудівний завод» листом від 20.09.2019 №2465, підписаним директором ОСОБА_7 , на запит Національного антикорупційного бюро України від 10.09.2019 №041- 142/30334, надано інформацію щодо використання товарно-матеріальних цінностей, отриманих ДП «ШЗ» від ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», зокрема, електронно-оптичні перетворювачі В-2А в кількості 17 шт. на суму 230 520,0 грн з ПДВ, електронно-оптичні перетворювачі. В-2КА в кількості 17 шт. на суму 230 520,00 грн з ПДВ, за договором, укладеним з МОУ (Центральне бронетанкове управління), від 28.05.2016 р.№ 342/36/516/56…

Документи, що підтверджують використання зазначених товарно- матеріальних цінностей за договором, укладеним з МОУ (Центральне бронетанкове управління) від 28.05.2016 №342/36/516/56, а також розрахунково-калькуляційних матеріалів за цим договором у матеріалах кримінального провадження немає, через що документально підтвердити використання ДП «ШЗ» товарно-матеріальних цінностей, придбаних у ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», у тому числі на виконання договору 28.05.2016 № 342/36/516/56,неможливо.

4. Чи завдано збитки державному підприємству «Ізюмський приладобудівний завод»? Якщо так, то в якому розмірі та з вини яких осіб завдано такі збитки

За матеріалами кримінального провадження збитків, завданих ДП «ІПЗ» під час закупівлі у ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» товарно-матеріальних цінностей, укладанні Договору від 26.04.2016 №3076 та його виконанні, не встановлено.

Документи, які свідчили б про інший, відмінний від викладеного в довідці стан справ з висвітлених питань, у матеріалах, кримінального провадження відсутні» (том 10, аркуш 178-195),

19) лист від 02.01.2020 детектива НАБУ ОСОБА_113 до Головного управління Державної податкової служби (ДПС) у місті Києві з проханням з метою ефективного досудового розслідування провести та надати до Національного бюро аналітичне дослідження в порядку статті 19-1 Податкового кодексу України з питань достовірності, повноти нарахування та сплати ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» усіх передбачених Податковим кодексом України податків та зборів за період з 13.03.2015 по 31.12.2019 (том 10, аркуші 196-198),

Том 11

20) лист- відповідь від 16.01.2020 №1618/26-15-16-02-11 Головного управління ДПС у місті Києві з про направлення висновку аналітичного дослідження від 16.01.2020 №2/26-15-16-02-20/38320170 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (податковий номер 38320170) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення та/або інших правопорушень за період з 13.03.2015 по 31.12.2019, підписаного головним державним ревізором-інспектором перевірок сумнівних операцій управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ОСОБА_114 та начальником управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у місті Києві ОСОБА_115 , де у розділі «Висновки» зазначено таке:

«За результатами проведеного аналітичного дослідження фінансових операцій (руху, фінтів) по банківських рахунках ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (код за ЄДРПОУ 38320170) за період з 13.03.2015 по 31.12.2019 на предмет наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією . (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, та/або інших правопорушень, встановлено:

1. За результатами аналізу реєстраційних відомостей ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (код за ЄДРПОУ 38320170) встановлено, що даний суб`єкт господарювання був створений для здійснення протиправної діяльності без мети здійснення реальної господарської діяльності, передбаченої статутом, та мають ознаки фіктивності, визначені статтею 55і Господарського кодексу України,

2. Відсутність у ТОВ «Оптимуспецдеталь» основних фондів, технічного персоналу, транспортних засобів складських приміщень, устаткування, трудових ресурсів та виробничих потужностей для здійсненя фінансово-господарської діяльності.

3. Проведення операцій з продажу товарів без підтверджуючих документів щодо походження товару, тобто товарів невідомого походження.

4. Вчинення особами, які мали незаконний вплив на посадових осіб ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» фінансових операцій чи правочину з коштами або іншим майном, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а саме перерахування грошових коштів у сумі 165 155 583,00 грн., на СГД, які мають ознаки «фіктивності».

5. Надання ТОВ «Оптимуспецдеталь» завідомо неправдивої ї інформації. внесеної до податкової звітності до органів ДПС.

В діях засновників, посадових осіб та осіб, які мали вплив на діяльність ТОВ «Оптимумспеццеталь» (код за ЄДРПОУ 38320170) вбачаються ознаки створення суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді штучного формування витрат та податкового кредиту з ПДВ іншим суб`єктам господарювання, а також складання, видачі завідомо неправдивих документів (рахунків, та видаткових накладних), легалізація активів невстановленого походження, які ймовірно були завезені на територію України незаконним шляхом, внесення до офіційних документів (податкової звітності з податку на прибуток) завідомо неправдивих відомостей, з метою сприяння підприємствам реального сектору в мінімізації податкових зобов`язань з податку на прибуток та податку на Додану вартість, та ухилення від сплати податків, а також надання послуг з конвертації безготівкових грошових коштів в готівку.

6. Вбачаються дії, направлені на створення злочинної організації для незаконного переміщення товарів через державний кордон України, з подальшим їх використанням на підприємствах оборонного комплексу, з використанням підприємств, які мають ознаки фіктивності.

7. Вбачаються порушення п. 198.1, п. 198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України, завищили податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі 26 193 781,90 гривень, та в порушення п.п 134.1.1. п.134 ст.134, п. 138.2 ст. 138, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI із змінами та Доповненнями, що призвело до заниження фінансового результату до оподаткування у загальній сумі 130 968 909,50 грн., відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності, в результаті чого занижено податок на прибуток в розмірі 23 574 403,71 гри.. Загальна сума заниження податку на прибуток та на додану вартість склала 49 768 185,61 грн.

Разом з тим висновки аналітичного дослідження зроблено виключно, на підставі матеріалів, наданих листом Національного антикорупційного бюро України від 02.01.2020 №0413-186/25, інформації та відомостей, що містяться в податкових деклараціях з податку та додатках до них та фінансової звітності ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (код за ЄДРПОУ 38320170), поданих до. органів ДФС за вказаний період, а також в інформаційних базах даних ДФС України (АІС «Податковий блок», АІС «Архів електронної звітності», АІС «Аналітичний сервер ДФС»).

У разі встановлення в ході подальшого відпрацювання інших обставин та/або отримання додаткових документів (у тому числі первинних документів, що свідчать про проведені фінансові операції), пояснень посадових осіб та/або інших , матеріалів, що стосуються. обставин фінансово-господарської діяльності ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (код за ЄДРПОУ 38320170) висновки даного аналітичного дослідження повинні бути переглянуті з урахуванням нових обставин та/або документів» (том 11, аркуші 1-163),

21) лист від 23.01.2020 №0413-190/2734 детектива НАБУ ОСОБА_19 до Українського науково- дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз Служби безпеки України (УкрНДІСТСЕ СБУ) щодо проведення економічної експертизи в кримінальному провадженні №42016110350000102 від 31.03.2016 за підозрою ОСОБА_22 та ОСОБА_20 з доданою постановою детектива НАБУ ОСОБА_19 від 22.01.2020 про призначення судової економічної експертизи, згідно з якою призначено судову економічну, експертизу з питань дотримання вимог податкового законодавства службовими особами ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» та на вирішення експертам поставлено наступні запитання: «2.1. чи підтверджується документально та нормативно висновки аналітичного дослідження від 16.01.2020 №2/26-15-16-02-20/38320170 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_76» (код ЄДРПОУ 38320170) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення та/або інших правопорушень за період з 13.03.2015 по 31.12.2019» в частині завищення ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» податкового кредиту з податку на додану вартість в розмірі 26 193 781,90 гривень? 2.2. чи підтверджується документально та нормативно висновки аналітичного дослідження від 16.01.2020 № 2/26-15-16-02-20/38320170 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності «ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (код ЄДРПОУ 38320170) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення та/або інших правопорушень в частині заниження ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» податку на прибуток в розмірі 23 574 403,71 гривень?» (том 11, аркуші 164-172),

22) лист від 31.03.2020 №18/4-1683 УкрНДІСТСЕ СБУ про направлення висновку експерта від 31.03.2020 №17/7 з доданим висновком судового експерта ОСОБА_116 , де у розділі «Висновки» зазначено таке: «По першому питанню. Висновки аналітичного дослідження від 16 01.2020 №2/26-15-16-02-20/38320170 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_76» (код ЄДРПОУ 38320170) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення та/або інших правопорушень за період з 13.03.2015 по 31.12.2019 в частині завищення ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» податкового кредиту з податку на додану вартість в розмірі 26 193 781,90 гривень нормативно та документально підтверджуються у сумі 25 767 647,07 грн.

По другому питанню. Висновки аналітичного дослідження від 16.01.2020 № 2/26-15-16-02- -938320170 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (код ЄДРПОУ 38320170) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення та/або інших правопорушень за період з 13.03.2015 по 31.12.2019» в частині заниження ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» податку на прибуток підприємств в розмірі 23 574 403,71 грн., нормативно та документально підтверджуються у сумі 20 634 909,00 грн.» (том 11, аркуші 173 - 204),

23) протокол огляду документів від 08.11.2019, складений у кримінальному провадженні №42019000000000438 від 26.02.2019 детективом НАБУ ОСОБА_19 , яким проведено огляд виписки за період з 15.05.2015 до 01.04.2019 за рахунком № НОМЕР_2 АТ «КБ «Приватбанк», який належить ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», виписки за період з 01.04.2014 до 01.04.2019 за рахунком № НОМЕР_36 АТ «КБ «Приватбанк», який належить ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76»; виписки за період з 01.01.2016 по 20.03.2019 за рахунком № НОМЕР_3 АТ «Прокредитбанк», який належить ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», та яким встановлено рахунки інших осіб, на які в описані періоди перераховуались грошові кошти з рахунків ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», з доданими виписками АТ КБ «Приватбанк» від 01.04.2019 по рахунках, які належать ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» (том 11, аркуші 205-233).

5.1.2.2. Документи сторони обвинувачення щодо підтвердження передачі ОСОБА_7 . ОСОБА_20 неправомірної вигоди як частини коштів, отриманих ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76» від ДП «ІПЗ» за оплату товарів на підставі договору поставки від 26.04.2016 №3076, та передачу ОСОБА_20 коштів ОСОБА_7 28.09.2016, 06.10.2016, 28.12.2016.

Том 12

24) протокол від 28.02.2019 огляду документів, складений детективом НАБУ ОСОБА_19 у кримінальному провадженні №52019000000000172, згідно з яким предметом огляду була веб-сторінка за адресою ІНФОРМАЦІЯ_11 , на якій містилась інформація з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_12 » щодо журналістського розслідування ІНФОРМАЦІЯ_78 (команди журналістів) того «як у 2015-2016 роках державні оборонні заводи «злили» фіктивним компаніям близько 100 мільйонів гривень за незрозумілого походження і якості запчастини». Зокрема на сторінці 53 цього протоколу наведена текстовий опис та інфографіка листування ОСОБА_117 та ОСОБА_118 від 28.09.2016.: « ОСОБА_119 : конфеты передал. ОСОБА_323 : Спасибо! Мне сообщили. Конфеты в зеленой обвертке или серой? ОСОБА_324.: Часть в зеленой и часть в серой. ОСОБА_323: Ок! Спасибо! Переобуем! Спок. ночи!» (том 12, аркуші 4-52),

25) лист від 08.04.2019 №0413/188/11713 детектива НАБУ ОСОБА_19 до ОСОБА_121 у кримінальному провадженні №42019000000000438 від 26.02.2019 з проханням надати матеріали, що використовувались як джерела інформації для випусків №257-258 від 25.02.2019 програми «ІНФОРМАЦІЯ_75» від 04.03.2019 та від 11.03.2019 (том 12, аркуш 53),

26) лист від 09.07.2019 №041-188/22398 керівника першого підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_105 до ОСОБА_121 у кримінальному провадженні №42019000000000438 від 26.02.2019 з проханням надати матеріали, що використовувались як джерела інформації для випусків №257-258 від 25.02.2019 програми «ІНФОРМАЦІЯ_75» від 04.03.2019 та від 11.03.2019, де зазначено таке: «У випусках програми «ІНФОРМАЦІЯ_75» № 257-258 від 25.02.2019, 04.03.2019 та 11.03.2019 оприлюднено зміст листування, що відповідно до журналістського розслідування відбувалось між ОСОБА_20 , ОСОБА_22 , ОСОБА_122 , ОСОБА_123 . У ході досудового розслідування проведено тимчасовий доступ до речей та документів у Головній військовій прокуратурі ГНУ, в результаті якого встановлено, що оригінали носіїв інформації (мобільні телефони), які ймовірно містять листування між ОСОБА_20 , ОСОБА_22 , ОСОБА_122 , ОСОБА_124 та отримані ГВП ГПУ під час досудового розслідування у кримінальному провадженні №42016110350000102, повернуто власникам, а иакопичувач на жорстких магнітних дисках, на який здійснювалося копіювання інформації з вказаних мобільних телефонів, вилучено слідчими ДБР. Крім того, проведено тимчасовий доступ до речей та документів у КНДІСЕ, до якого на експертне дослідження надавались зазначені вище мобільні телефони та НЖМД, в результаті якого отримано копію інформації, що містилась в мобільних телефонах ОСОБА_20 та ОСОБА_22 на момент їх дослідження в експертній установі, та не в повній мірі відповідає інформації, оприлюдненій в програмі «ІНФОРМАЦІЯ_75» № 257-258 від 25.02.2019, від 04.03.2019 та від 11.03.2019. Враховуючи викладене, а також відсутність інших шляхів для отримання первинної інформації про вміст телефонів, які ймовірно містять листування між ОСОБА_20 , ОСОБА_22 , ОСОБА_122 , ОСОБА_124 , керуючись ст. ст. 16, 17 Закону України «Про Національне антикорупційне бюро України» та ст. 40, 93 КПК України просимо надати матеріали, що використовувались як джерела інформації для випусків №257-258 від 25.02.2019 програми «ІНФОРМАЦІЯ_75», від 04.03.2019 та від 11.03.2019» (том 12, аркуш 54),

27) лист від 08.04.2019 №0413/188/11715 детектива НАБУ ОСОБА_19 до ОСОБА_125 у кримінальному провадженні №42019000000000438 від 26.02.2019 з проханням надати матеріали, що використовувались як джерела інформації для випусків №257-258 від 25.02.2019 програми «ІНФОРМАЦІЯ_75» від 04.03.2019 та від 11.03.2019 (том 12, аркуш 55),

28) лист від 09.07.2019 №041-188/22409 керівника першого підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_105 до ОСОБА_125 у кримінальному провадженні №42019000000000438 від 26.02.2019 з проханням надати матеріали, що використовувались як джерела інформації для випусків №257-258 від 25.02.2019 програми «ІНФОРМАЦІЯ_75» від 04.03.2019 та від 11.03.2019, де зазначено текст аналогічний вищезазначеному листу до ОСОБА_121 (том 12, аркуш 56),

29) протокол від 14.07.2020 огляду речей та документів, складений детективом НАБУ ОСОБА_19 із залученням спеціаліста - старшого детектива відділу детективів кримінальної лабораторії Управління аналітики та обробки інформації НАБУ ОСОБА_126 та за участі ОСОБА_121 , згідно з яким у ході проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №42016110350000102 від 01.04.2016 проведено огляд речей, а саме флеш-накопичувач Teamgroup 16GB C153 (маркування TPBF-191206013-3-20048), наданий добровільно ОСОБА_127 , яким підключався до ноутбука спеціаліста в режимі читання, за допомогою пристрою блокування запису. Згодом флеш-накопичувач Teamgroup 16GB C153 (маркування: TPBF-191206013-3-20048) запаковано до сейф-пакету №0019800 з пояснювальним написом, підписами учасників слідчої дії Є. Проніним, ОСОБА_128 , ОСОБА_129 (том 12, аркуші 57-59),

30) протокол від 19.09.2022 огляду речей та документів, складений детективом НАБУ ОСОБА_19 із залученням спеціаліста - старшого детектива відділу детективів кримінальної лабораторії Управління аналітики та обробки інформації НАБУ ОСОБА_126 , - згідно з яким у ході проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №52020000000000506 від 05.08.2020 проведено огляд окремих документів з матеріалів досудового розслідування у кримінальних провадженнях №42016110350000102 та №520200000000000506, а саме такого:

1. «Копія протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 22.02.2017 на 3 арк., складеного прокурором групи прокурорів ГПУ юристом 2 класу ОСОБА_130 за результатами проведення виїмки на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 20.02.2017у справах №757/9928/17-к, 757/9926/17-к, 757/9927/17-к, 757/9925/17-к, 757/9929/17-к про тимчасовий доступ до речей і документів.

2. Копія протоколу огляду речей і документів від 23.02.2017 на 155 арк., складена прокурором групи прокурорів Головної військової прокуратури ОСОБА_131 за результатами огляду мобільного телефона Apple iPhone 7+, модель: НОМЕР_37 , IMEI: НОМЕР_38 , вилученого у підозрюваного ОСОБА_22 під час його затримання 18.02.2017.

3. Копія протоколу огляду речей і документів від 24.02.2017 на 27 арк., складена прокурором групи прокурорів Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_131 за результатами огляду мобільного телефона Apple iPhone 7+, модель: НОМЕР_37 , IMEI: НОМЕР_39 , вилученого у підозрюваного ОСОБА_22 під час його затримання 18.02.2017.

4. Копія протоколу огляду речей і документів від 24.02.2017 на 1 арк., складена прокурором групи прокурорів Головної військової прокуратури ГУ ОСОБА_131 за результатами огляду мобільного телефона Apple iPhone 7, модель: НОМЕР_40 , ІМЕI: НОМЕР_41 , вилученого у ОСОБА_20 під час проведення обшуку 18.02.2017.

5. Копія протоколу огляду речей та документів від 27.02.2017 на 2 арк., складеного прокурором групи прокурорів ГПУ юристом 2 класу ОСОБА_132 за результатами огляду накопичувача на жорстких магнітних дисках дисках Seagate SRD00F1, серійний номер: NA96AOFQ, на якому міститься інформація вилучена з пам?яті мобільного телефона iPhone 7 (IMEI: НОМЕР_42 ) в ході тимчасового доступу 22.02.2017.

6. Копія протоколу огляду речей і документів від 01.03.2017 на 86 арк., складена прокурором групи прокурорів ГПУ юристом 2 класу ОСОБА_130 за результатами огляду накопичувача на жорстких магнітних дисках Seagate SRD00F1, серійний номер: NA96A0FQ, на якому міститься інформація вилучена з мобільних телефонів в ході тимчасового доступу 22.02.2017.

7. Копія протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 20.03.2017 на 4 арк., складеного прокурором групи прокурорів ГПУ юристом 2 класу ОСОБА_130 за результатами проведення виїмки на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 20.02.2017 у справах №757/13112/17-к, 757/13070/17-к, 757/13068/17-к, 757/13064/17-к, 757/13115/17-к про тимчасовий доступ до речей і документів.

8. Копія протоколу огляду речей і документів від 05.04.2017 на 5 арк., складена прокурором групи прокурорів ГПУ юристом 2 класу ОСОБА_133 за результатами огляду накопичувача на жорстких магнітних дисках Seagate SRD00F1, серійний номер: NA96A0FQ, на якому міститься інформація вилучена з мобільних телефонів в ході тимчасового доступу 22.02.2017.

9. Висновок експерта з ілюстративною таблицею на 6 арк., складений завідувачем відділом фоноскопічних, комп?ютерно-технічних досліджень, телекомунікаційних досліджень лабораторії криміналістичних видів досліджень КНДІСЕ ОСОБА_134 за результатами проведення судової експертизи телекомунікаційних систем (обладнання) та засобів від 07.03.2019 №6480/19-35.

10. Протокол тимчасового доступу до речей і документів від 11.10.2019 на 3 арк., складений старшим детективом Національного бюро Третього відділу детективів Першого підрозділу детективів Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_19 за результатами проведення слідчої дії на підставі ухвали слідчого судді Вищого антикорупційного суду від 01.10.2019 у справі №760/20796/19 про тимчасовий доступ до речей і документів.

11. Протокол огляду предметів від 22.11.2021, складений детективом Національного бюро Третього відділу детективів Першого підрозділу детективів Головного підрозділу детективів ОСОБА_135 за участі спеціаліста та додатки до нього (пояснення спеціаліста та карта пам?яті Kingston 256GB microSDXC).

12. Карта пам?яті Kingston 256GB microSDXC, що додається до протоколу огляду предметів від 22.11.2021, складеного детективом Національного бюро Третього відділу детективів Першого підрозділу детективів Головного підрозділу детективів ОСОБА_136 .

13. Копія протоколу огляду речей та документів від 14.07.2020, складена старшим детективом Національного бюро Третього відділу детективів Першого підрозділу детективів Головного підрозділу детективів ОСОБА_19 за участі спеціаліста та додаток до нього (оптичний диск Verbatim DVD-R 4.7Gb).

14. Оптичний диск Verbatim DVD-R 4.7 Gb, що додається до протоколу огляду речей та документів від 14.07.2020, складеного старшим детективом Національного бюро Третього відділу детективів Першого підрозділу детективів Головного підрозділу детективів ОСОБА_19 .

В ході слідчої дії виготовлено копії згаданих вище паперових документів та долучено до матеріалів кримінального провадження № 52020000000000506».

Також в цьому протоколі зокрема зазначено таке:

«В процесі огляду файлу-звіту виявлені відомості про листування у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( владелец ) та ІНФОРМАЦІЯ_15 ОСОБА_138 …

Подальший огляд проводився з використанням образів «Seagate_NA96A0FQ 2TB.e01» (об`єкт № 1), «Kingston 64GB.e01» (об`єкт № 2), «Kingston_64GB.E01» (об`єкт № 3), «Generic Flash Disk.e01» (об`єкт № 4).

Під час огляду образу «Generic Flash Disk.e01» (об?єкт № 4) виявлений файл « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (MDS: НОМЕР_43 )….

В ході огляду встановлено, що за структурою вмісту файл " ОСОБА_138 .txt" аналогічний до текстових файлів «chat-196.txt» та «chat-213.txt» (наведені на іл. 5, 8), що додаються до листування у додатку WhatsApp звіту програми Cellebrite Physical Analyzer "iph7plus НОМЕР_78 imei НОМЕР_44 Отчет.pdf», який міститься в образі «Seagate_NA96A0FQ_2TB.e01» (об`єкт № 1).

Під час подальшого огляду, шляхом порівняння геш-кодів трьох файлів вкладень до листування у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ОСОБА_138 звіту "liph7plus НОМЕР_78 imei НОМЕР_45 тчет.pdf", які містяться в образі « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (об`єкт № 1) в каталозі «/iph7plus НОМЕР_78 imei НОМЕР_46 » та зазначені в таблиці 4, з геш-кодами файлів, які наявні в образі «Generic Flash Disk.e01» в каталозі «Жуков 7+chats\WhatsApp\ ОСОБА_138 фото», встановлено збіг геш-кодів трьох файлів.

Вищевказані ознаки вказують на те, що три файли вкладень до листування у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( владелец ) та ІНФОРМАЦІЯ_15 ОСОБА_138 звіту "'iph7plus НОМЕР_78 imei НОМЕР_45 тчет.pdf", які містяться в образі «Seagate_NA96A0FQ 2TB.e01» (об?єкт № 1) в каталозі «/iph7plus НОМЕР_78 imei НОМЕР_46 » тa три файли, які наявні в образі « ІНФОРМАЦІЯ_18 » в каталозі «\Жуков7+\chats\WhatsApp\ ОСОБА_139 Изюм фото», є ідентичними.

З метою порівняння змісту виявлених листувань детективом сформовано порівняльну таблицю листування за весь доступний період у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( владелец ) та ІНФОРМАЦІЯ_15 ОСОБА_138 , що міститься у звіті "\iph7plus НОМЕР_78 imei НОМЕР_41 \OT4eT.pdf на носії «Seagate_NA96A0FQ_2TB.e01», та листування за весь доступний період у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( владелец ) та ІНФОРМАЦІЯ_15 ОСОБА_138 , що міститься у звіті про видобуття iPhone 7+ MN5Y2 (IMEI: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ) на носії «Kingston_64GB.E01» (додаток № І до цього протоколу). В результаті порівняння цих листувань розбіжностей за датою та суттю повідомлень не виявлено. Розбіжності між сервісними повідомленнями можуть бути зумовлені різними версіями програм, використаних під час формування цих документів.

Також детективом сформовано порівняльну таблицю листування за період з 31.01.2017 до 02.02.2017 у додатку WhatsApp абонентів НОМЕР_48 ІНФОРМАЦІЯ_19 (владелец) та НОМЕР_49 ІНФОРМАЦІЯ_20 , що міститься у звіті "\iph7plusНОМЕР_78 imei НОМЕР_50 на носії «Seagate_NA96A0FQ_2TB.e01», та листування за період з 31.01.2017 до 02.02.2017 у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( владелец ) та ІНФОРМАЦІЯ_21 Любимая , що міститься у звіті про видобуття iPhone 7+ MN5Y2 (IMEI: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ) на носії « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (додаток № 2 до цього протоколу).

В результаті порівняння цих листувань розбіжностей за датою та суттю повідомлень не виявлено. Розбіжності між сервісними повідомленнями можуть бути зумовлені різними версіями програм, використаних під час формування цих документів.

З метою порівняння змісту виявлених листувань детективом сформовано порівняльну таблицю листування за весь доступний період у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( владелец ) та ІНФОРМАЦІЯ_15 ОСОБА_138 , що міститься у звіті про видобуття iPhone 7+ MN5Y2 (IMEI НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 )) на носії «Kingston_64GB.E01» та листування, що міститься у файлі "\ ІНФОРМАЦІЯ_23 на носії «Generic Flash Disk.eOl» (додаток № 3 до цього протоколу).

В результаті порівняння цих листувань встановлено суттєві розбіжності за їх змістом - у листуванні за весь доступний період у додатку WhatsApp абонентів НОМЕР_48 ІНФОРМАЦІЯ_19 ( владелец ) та ІНФОРМАЦІЯ_15 ОСОБА_138 , що міститься у звіті про видобуття iPhone 7+ MN5Y2 (ІМЕІ: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ) на носії «Kingston_64GB.E01» не виявлено значної кількості текстових повідомлень та зображень, зокрема, (але не виключно) які стосувалися спілкування між ОСОБА_7 та ОСОБА_20 про діяльність ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_76», ДП «ІПЗ», будь-які майнові питання.

З метою порівняння змісту виявлених листувань детективом сформовано порівняльну таблицю листування за період з 31.01.2017 до 02.02.2017 у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( владелец ) та НОМЕР_49 ІНФОРМАЦІЯ_20 , що міститься у звіті про видобуття iPhone 7+ MN5Y2 (ІМЕІ: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ) на носії «Kingston_64GB.E01» та листування, що міститься у файлі "\ ІНФОРМАЦІЯ_24 " на носії «Generic Flash Disk.eOl» (додаток № 4 до цього протоколу).

В результаті порівняння цих листувань встановлено суттєву розбіжність за їх змістом - у листуванні за період з 31.01.2017 до 02.02.2017 у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( владелец ) та ІНФОРМАЦІЯ_21 Любимая , що міститься у звіті про видобуття iPhone 7+ MN5Y2 (ІМЕІ: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ) на носії «Kingston 64GB.E01» не виявлено текстових повідомлень та зображень, що стосуються поповнення ОСОБА_141 банківського рахунку ОСОБА_142 .

Варто зауважити, що зміст листування за період з 31.01.2017 до 02.02.2017 у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( владелец ) та ІНФОРМАЦІЯ_21 Любимая , що міститься у звіті про видобуття iPhone 7+ MN5Y2 (ІМЕІ: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ) на носії «Kingston_64GB.E01» також відрізняється від того листування (текстові повідомлення та зображення), яке відбувалось у мобільному додатку «WhatsApp» між абонентами « НОМЕР_48 ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( ОСОБА_20 ) та « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( ОСОБА_143 ) у період часу з 31.01.2017 - 02.02.2017, що наведене прокурором групи прокурорів ГПУ юристом 2 класу ОСОБА_130 у протоколі огляду речей і документів від 05.04.2017 на 5 арк. за результатами огляду накопичувана на жорстких магнітних дисках Seagate SRD00F1, серійний номер: NA96A0FQ, на якому міститься інформація, вилучена з мобільних телефонів в ході тимчасового доступу 22.02.2017.

В результаті порівняння цих листувань встановлено таку ж розбіжність за їх змістом, що і у випадку описаному вище - не виявлено текстових повідомлень та зображень, що стосуються поповнення ОСОБА_141 банківського рахунку ОСОБА_142 » (том 12, аркуші 60-83),

а) додаток №1 до протоколу від 19.09.2022: порівняльна таблиця листування за весь доступний період у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( владелец ) та ІНФОРМАЦІЯ_15 ОСОБА_138 , що міститься у звіті "\iph7plus НОМЕР_78 ішеі НОМЕР_41 \OT4eT.pdf' на носії «Seagate_NA96A0FQ_2TB.e01», та листування за весь доступний період у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( владелец ) та ІНФОРМАЦІЯ_15 ОСОБА_138 , що міститься у звіті про видобуття iPhone 7+ MN5Y2 (ІМЕІ: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ) на носії «Kingston_64GB.E01» на 8 арк. (том 12, аркуші 84-91),

б) додаток №2 до протоколу від 19.09.2022: порівняльна таблиця листування за період з 31.01.2017 до 02.02.2017 у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( владелец ) та ІНФОРМАЦІЯ_21 Любимая , що міститься у звіті "\iph7plus НОМЕР_78 imei НОМЕР_41 \OT4eT.pdf на носії «Seagate_NA96A0FQ_2TB.e01», та листування за період з 31.01.2017 до 02.02.2017 у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( владелец ) та ІНФОРМАЦІЯ_21 Любимая , що міститься у звіті про видобуття iPhone 7+ MN5Y2 (IMEI: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ) на носії «Kingston_64GB.E01» на 23 арк. (том 12, аркуші 92-114),

в) додаток №3 до протоколу від 19.09.2022: порівняльна таблиця листування за весь доступний період у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( владелец ) та ІНФОРМАЦІЯ_15 ОСОБА_138 , що міститься у звіті про видобуття iPhone 7+ MN5Y2 (ІМЕІ: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ) на носії «Kingston_64GB.E01» та листування, що міститься у файлі "\ ІНФОРМАЦІЯ_16 на носії «Generic Flash Disk.e01» на 110 арк. В цьому додатку № 3 зокрема зафіксовано листування такого змісту:

23.09.2016

10:25:00 від ОСОБА_137: «в понедельник будем готовы»;

10:26:13 від ОСОБА_138 : «Спасибо! Во вторник буду я или мой Зам. (если Вы не против)»;

10:27:18 від ОСОБА_137: « Ок ».

28.09.2016

19:16:55 від ОСОБА_137: «Конфеты передал»;

19:18:20 від ОСОБА_138 : «Спасибо! Мне сообщили. Конфеты в зеленой обвертке или серой?»;

19:30:29 від ОСОБА_137: «Часть в зеленой и часть в серой»;

19:18:20 від ОСОБА_138 : «Ок! Спасибо! Переобуем! Спок. ночи!»;

03.10.2016

13:06:14 від ОСОБА_138 : «Доброго Вам дня! Если не тяжело, сколько кг. Конфет отгрузили в зе. упаковке и сколько в серой? Спасибо!»;

13:06:50 від ОСОБА_137: «500 и 14.700 зеленого орешка»;

13:06:56 від ОСОБА_137: «Все по весу»;

13:36:27 від ОСОБА_138 : «1335000-32%=907800. Отгрузка: 14700•26,5=389500+500000=889500. 907800-889500=18300»;

13:37:34 від ОСОБА_137: «считал от 1.330»;

13:37:38 від ОСОБА_137: «Понял»;

13:37:45 від ОСОБА_137: «Завтра учтем».

06.10.2016

06:10:50 від ОСОБА_138 : «Доброе! Отьезжаю от «Братиславы», если что, то давай позже»;

06:11:05 від ОСОБА_137: «Я в центре»;

06:11:09 від ОСОБА_137: «Жду»;

06:11:38 від ОСОБА_138 : «Мчусь! На Пушкинской или…?»;

06:12:54 від ОСОБА_137: «Можно на улице мечникова 3»;

06:13:03 від ОСОБА_137: «Это напротив Паруса».

28.12.2016

6:56:16 від ОСОБА_137: «Когда будете?»;

7:00:31 від ОСОБА_138 : «Через 10 мин. выезжаю с Левого берега!»

7:00:57 від ОСОБА_137: «Ок, на Пушкин едьте»;

7:01:33 від ОСОБА_138 : «Ок! С Шевченко заезжать?»

7:08:27 від ОСОБА_137: «С льва толстого»;

7:09:06 від ОСОБА_138 : «Леи! Возле Кафе?»

7:09:22 від ОСОБА_138 : «Оки»

7:09:37 від ОСОБА_137: «Да;

7:54:27 від ОСОБА_138 : «На месте» (том 12, аркуші 115-225),

г) додаток №4 до протоколу від 19.09.2022: порівняльна таблиця листування за період з 31.01.2017 до 02.02.2017 у додатку WhatsApp абонентів ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_137 ( владелец ) та ІНФОРМАЦІЯ_20 , що міститься у звіті про видобуття iPhone 7+ MN5Y2 (IMEI: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ) на носії «Kingston_64GB.E01» та листування, що міститься у файлі "\Жуков 7+\chats\WhatsApp'OKEHA.txt" на носії «Generic Flash Disk.e01».на 64 арк. (том 12, аркуші 226-289),

- пояснення спеціаліста до протоколу від 19.09.2022, складене старшого детектива відділу детективів кримінальної лабораторії Управління аналітики та обробки інформації НАБУ ОСОБА_126 (том 12, аркуші 290-309),

Том 13

31) копія листа від 20.02.2017 №10/1/2-21147-17 слідчого Головної військової прокуратури (ГВП) ОСОБА_144 до начальника ДЗЕ НПУ із проханням виділити спеціалістів, які мають відповідні пізнання та технічну можливість для проведення слідчих дій - огляду виявлених та вилучених мобільних телефонів з метою процесуальної фіксації відомостей, які містяться в них (том 13, аркуш 3),

32) копії актів від 21.02.2017 приймання-передавання, якими прокурор Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_145 передав головному оперуповноваженому ДЗЕ НП України ОСОБА_146 предмети, вилучені під час проведення слідчих дій у кримінальному провадженні №42017000000000087 від 18.01.2017, а саме мобільні телефони з метою отримання з них даних за допомогою спеціального програмного забезпечення під час їх огляду відповідно до листа Головної військової прокуратури ГПУ № 10/1/2 -21147-17 від 20.02.2017 (том 13, аркуші 4-5),

33) копія протоколу від 22.02.2017 тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №42017000000000087 від 17.01.2017, складений прокурором групи прокурорів ГВП ГНУ ОСОБА_130 , згідно з яким здійснено ознайомлення з інформацією, яка міститься у такому: мобільний телефон iPhone 6s s/n FK3Q04C6GRYY ІМЕІ НОМЕР_51 ; мобільний телефон iPhone 7 s/n НОМЕР_52 SF4PFHG6W IMEI НОМЕР_42 ; мобільний телефон iPhone 7+ рожевого кольору s/n НОМЕР_53 ; мобільний телефон 7 + чорного кольору в чохлі s/n F2LSPCX3HFY2 IMBI НОМЕР_41 ; мобільний телефон іPhone 7+ чорного кольору без чокла s/n НОМЕР_55 ; мобільний телефон iPhone 7 + білого кольору в чохлі s/n НОМЕР_56 IMEI НОМЕР_38 ; мобільний телефон іРhone 5 чорного кольору в чохлі s/n C39CKTCDTWD IMEІ НОМЕР_57 , де щодо усіх таких зазначено, що «мобільний телефон кабелем з`єднання підключено до обладнання UFED Celebrile зі встановленою на ньому версією експертного програмного забезпечення UFED Physical Analyzer 5.4.7.5. Після запуску програмного забезпечення було зроблено дамп пам`яті телефона та сформоване» автоматизований звіт за видами інформації , що міститься в оілянутому телефоні. Після цього отриману інформацію розміщено у відповідних теках та скопійовано на накопичувач на жорсткому магнітному диску Seagate SRD00F1 s/n NA96A0FQ. де розташовано у теці» (том 13, аркуші 6-8),

34) копія листа від 20.02.2019 №10/1/2-21417-17 заступника начальника ГВП ГПУ ОСОБА_56 до КНДІСЕ про направлення для виконання постанови про призначення експертизи комп`ютерної техніки та програмних продуктів та залучення експертів Київського науково-дослідного інституту судових експертиз для її проведення у кримінальному провадженні №42016110350000102 з доданою постановою про призначення експертизи комп`ютерної техніки та програмних продуктів від 20.02.2019 в кримінальному проваджені №42016110350000102 від 01.04.2016, де зокрема зазначено таке: «у ОСОБА_20 вилучено в установленому законом порядку наступні мобільні термінали: - мобільний термінал марки Iphone 7+ з ІМЕІ: НОМЕР_41 ; у ОСОБА_22 вилучено в установленому законом порядку наступні мобільні термінали: - мобільний термінал марки Iphone 7+з ІМЕІ: НОМЕР_38 ; - мобільний термінал марки Iphone з ІМЕІ: НОМЕР_39 ; В подальшому, 22.02.2017, в ході здійснення тимчасового доступу до вищевказаних об`єктів, за допомогою обладнання «UFED Celebrite», інформацію яка містилась на вказаних мобільних телефонах було збережено на НЖМД Seagate SRD00F1 s\n NA96A0FQ» та на вирішення експертам поставлено наступні запитання: 2.1 Яка інформація користувача міститься на наданих на дослідження телефонах? 2.2 Чи вносились будь які зміни до змісту листувань (в тому числі месенджерів), контактів та фотографій які міститься в наданих на дослідження мобільних телефонах з 22.02.2017» (том 13, аркуші 9-11),

35) копія листа від 07.03.2019 №6480/19-35 КНДІСЕ про направлення висновку експерта №6480/19-35 від 07.03.2019 за результатами проведення експертизи телекомунікаційних систем (обладнання) та засобів у кримінальному провадженні №42016110350000102 з доданим таким висновком експерта ОСОБА_147 , де у розділі «Висновки» зазначено таке: «1) Інформація користувача, що міститься на наданих на дослідження телефонах наведена у технічних звітах, які додаються до цього висновку на флеш-накопичувачі Kingston 64 GB (04715-515.A00LF 5V) у відповідних папках, а саме: 2) Об`єкт 1 (Ж) - технічний звіт у папці з назвою «Об`єкті (Ж).ufdr»; 3) Об`єкт 2 (Р.1 «білий») - технічний звіт у папці з назвою «Об`єкт 2 (Р. 1 білий).udrf»; 3) Об`єкт 3 (Р.2) - технічний звіт у папці з назвою «Об`єкт 3 (P.3).ufdr». Технічні звіти представлені в спеціалізованому форматі «*.ufdr», до якого, в свою чергу, додається програмний засіб, призначений для перегляду даних - UFEDReader.exe. Вміст листування «Telegram», яке наявне на досліджуваних мобільних терміналах, було зафіксовано у вигляді скриншотів екрану відповідного мобільного терміналу та розміщено у вигляді зображень у наступні папки: 1) Об`єкт 1 (Ж) - скриншоти переписки Telegram у папці з назвою «Telegram Об`єкт 1 (Ж)»; 2) Об`єкт 2 (Р.1 «білий») - скриншоти переписки Telegram у папці з назвою «Telegram Об`єкт 2 (Р.1 білий)»; 3) Об`єкт З (Р.2) - скриншота переписки Telegram у папці з назвою «Telegram Об`єкт З (Р.2)». 2. Інформація користувача, стосовно листувань (в тому числі месенджерів, зокрема WhatsApp, Line, iMessage), контактів та фотографій, яка зафіксована під час тимчасового доступу від 22.02.2017 (див. копію протоколу тимчасового доступу від 22.02.2017 на 3 арк.) збігається за кількістю та змістом з інформацією, яка наявна на наданих на дослідження мобільних терміналах. Зазначене свідчить про те, що вказана інформація не зазнавала змін з 22.02.2017 до моменту проведення даної експертизи» (том 13, аркуші 12-30),

36) копія ухвали від 17.02.2017 слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_148 в справі №757/9447/17-к про надання дозволу прокурору ОСОБА_149 , іншим членам слідчої групи та групи прокурорів у кримінальному провадженні №42017000000000087 від 17.01.2017 про проведення обшуку автомобіля марки Mercedes-Benz модель GLS 400 4 MATIC, державний номерний знак НОМЕР_58 , котрий фактично використовує ОСОБА_20 ІНФОРМАЦІЯ_5 , право власності на який зареєстровано за ОСОБА_150 , ІНФОРМАЦІЯ_25 » (том 13, аркуші 31-32),

37) копія протоколу від 18.02.2017 обшуку з описом речей і документів, вилучених під час обшуку авто марки Mercedes-Benz, державний номерний знак НОМЕР_58 , про вилучення у ОСОБА_20 аркушів паперу 84 шт. та мобільного телефону марки Iphone 7+ 3 IMEI: НОМЕР_41 (том 13, аркуші 33-36),

38) копія клопотання від 20.02.2017 прокурора Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_151 про тимчасовий доступ до листування, телефонних розмов, телеграфної та іншої кореспонденції, інших форм спілкування, які містять охоронювану законом таємницю, для ознайомлення та виготовлення копій зображень, що містяться на вилученому терміналі марки «iPhone 7» ІМЕІ: НОМЕР_41 , в електронному вигляді, що належить ОСОБА_20 (том 13, аркуші 34-39),

39) копія ухвала слідчого судді від 20.02.2017 Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_152 в справі №757/9928/17-к, якою ГПУ задоволено клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів прокурора Головної військової прокуратури, надано доступ до листування, телефонних розмов, телеграфної та іншої кореспонденції, інших форм спілкування, які містять охоронювану законом таємницю від 20.02.2017 та міститься на телефоні марки іРhone 7 IMEI: НОМЕР_41 , що належить ОСОБА_20 (том 13, аркуші 40-41),

40) копія постанови від 24.02.2017 слідчого Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_153 про визнання та приєднання речових доказів до матеріалів кримінального провадження №42017000000000087 від 17.01.2017, а саме: «Вилучені на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 17.02.2017 та під час затримання підозрюваних речі (предмети): - мобільний телефон - марки Iphone7+ (НОМЕР_213, s/НОМЕР_214); - годинник марки «HUBLOT GENEVE», моделі «BIG BANG» у металевому корпусі чорного кольору з гумовим ремінцем чорного кольору в к-сті «1» шт.; -перстень з металу жовтого кольору з вставленим каменем сірого забарвлення в к-сті «1» шт.; - тканинний шнурок сірого кольору з металевими застібками жовтого кольору, на якому прикріплено: підвіска у формі птаха з металу жовтого кольору, підвіска у формі ключа з металу сірого кольору, хрест з металу жовтого кольору в вигравіюваним розп`яттям, підвіска у формі шолому з металу сірого кольору, металевий хрест сірого кольору з вигравіюваним зображенням птаха жовтого кольору, металевий хрест сірого кольору з викарбуваними буквами «LF», хрест з металу сірого кольору; -два мобільні телефони марки Iphone7+ (НОМЕР_209, s/НОМЕР_215) та Iphone7+ (НОМЕР_210, s/n НОМЕР_59 ); - барсётка чорного кольору марки «MONT BLANC»; 2 (два) металічні ключі сріблястого кольору. На одному з ключів викарбувано напис «XIANPAI»' Зазначені ключі скріплені зв`язкою з металічною печаткою з викарбуваним написом «ГУ СБУ в АДРЕСА_3 » «613» в к-сті «1» шт.; - зарядний пристрій до мобільного телефону марки «Samsung» моделі «ETA3S31EBE» у пластиковому корпусі чорного кольору в к-сті «1» шт.; - мобільний телефон марки Iphone7 (НОМЕР_211, s/НОМЕР_212); - мобільний телефон марки «Samsung» моделі «GT-E1200I» у пластиковому корпусі синього кольору (ІМЕІ: НОМЕР_60 ; S/N: НОМЕР_61 ); - мобільний телефон марки Iphone 5 у корпусі чорного кольору, (НОМЕР_218, s/НОМЕР_219), модель НОМЕР_62 , на корпусі якого спереду у нижньому лівому куті мається тріщина, яка тягнеться до кнопки «пуск»; - мобільний телефон марки Iphone 6 S, ІМЕІ НОМЕР_51 ; планшет марки Apple у корпусі сірого кольору Модель Al584, серія НОМЕР_208; - MacBook Pro Model, А1398 , Seria CO2PLFC6G8WN; - мобільний-телефон марки Iphone 7 + IMEI НОМЕР_207» (том 13, аркуші 42-45),

41) копія протоколу огляду від 24.02.2017 у кримінальному провадженні №42017000000000087 від 17.01.2017, складений прокурором Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_154 , телефону марки Iphone 7+ IMEI: НОМЕР_41 , вилученого у ОСОБА_20 під час проведення його обшуку 18.02.2017 (том 13, аркуш 46),

42) копія ухвали слідчого судді від 11.03.2019 Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_155 в справі №757/11995/19-к, якою задоволено клопотання ОСОБА_20 про повернення вилученого під час обшуку майна та зобов`язано прокурора ГПУ у кримінальному провадженні №42016110350000102 від 01.04.2016 року повернути ОСОБА_20 вилучений 18.02.2017 року під час обшуку автомобіля марки Mercedes Benz, модель GLS 400 4 MATIS, державний номерний знак НОМЕР_58 , мобільний телефон марки iphone 7+ ІМЕІ: НОМЕР_41 (том 13, аркуші 47-49),

43) копії заяви від 12.03.2019 і розписки від 26.04.2019 ОСОБА_20 про отримання мобільного телефону ІМЕІ: НОМЕР_41 (том 13, аркуші 50-51),

44) копія протоколу від 18.02.2017 затримання особи, підозрюваної у вчиненні злочину, а саме ОСОБА_22 , з описом вилученого майна (том 13, аркуші 52-58),

45) копія ухвали слідчого судді від 20.02.2017 Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_152 в справі №757/9760/17-к, якою «задоволено клопотання прокурора, та накладено арешт на майно, яке перебуває у власності ОСОБА_22 , а саме «каблучку з металу жовтого кольору з каменем битого кольору з перламутровим відливом; годинник наручний марки «Hublot» № НОМЕР_64 у корпусі чорного кольору; барсетка чорного кольору; нашийний мотузок чорного кольору з тканини з трьома хрестами різної форми (три сірого кольору, один жовтого кольору), а також кріплення у вигляді колоколу та брелок у вигляді пташки жовтого кольору з синім цвітом із ключиком сірого кольору у вигляді брелка; мобільний телефон Iphone 7 у корпусі білого кольору ІМЕІ НОМЕР_38 ; мобільний телефон Iphone 7 у корпусі чорного кольору ІМЕІ НОМЕР_65 ; посвідчення водія на ім`я ОСОБА_22 ІНФОРМАЦІЯ_3 , серії НОМЕР_66 ; ключі від автомобіля марки BMW у корпусі сріблястого кольору, без права його користування та відчуження» (том 13, аркуші 59-62),

46) копія клопотання від 20.02.2017 прокурора Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_151 про тимчасовий доступ до листування, телефонних розмов, телеграфної та іншої кореспонденції, інших форм спілкування, які містять охоронювану законом таємницю, для ознайомлення та виготовлення копій зображень, що містяться на вилученому терміналі марки «iPhone 7» ІМЕІ НОМЕР_38 та ІМЕІ НОМЕР_65 , які належать ОСОБА_22 (том 13, аркуші 63-65),

47) копія ухвали слідчого судді від 20.02.2017 Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_152 в справі №757/9925/17-к, якою «надано тимчасовий доступ до листування, телефонних розмов, телеграфної та іншої кореспонденції, інших форм спілкування, які містять охоронювану законом таємницю ОСОБА_22 за допомогою мобільного терміналу марки "iPhone 6" з серійним номером НОМЕР_216, на якому встановлено програмне забезпечення, а саме: Skype, Viber, WhatsApp, ooVoo, Line, Google Talk, Facebook Messenger, iMessages, ChatOn, ICQ, Mail@Агент, GaduGadu, Однокласники, Вконтакте, СМС, диктофон, нотатки, фото, а також відомості особистої електронної пошти та інші, за увесь період використання власником вищевказаного мобільного терміналу» (том 13, аркуші 66-67),

48) копія протоколу від 23.02.2017, складеного прокурором Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_151 в рамках кримінального провадження №420170000000087 від 17.01.2017 огляду мобільного телефону марки «Айфон 7+» IMEI НОМЕР_38 , вилученого у ОСОБА_22 під час його затримання 18.12.2017, де зокрема зазначено таке: «Під час огляду до телефону були внесені зміни у вигляді створення так званих зображень-скріншотів телефонної книги та переписки, які збережені на цьому телефоні у папці фото. У телефонній книзі наявні кілька телефонних номерів та переписка підозрюваного з іншими особами за допомогою програм «Telegram», «WhatsApp», «Line» та CMC. які мають значення для досудового розслідування кримінального провадження» » (том 13, аркуші 68-221),

Том 14

49) копія протоколу від 24.02.2017, складеного прокурором Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_151 в рамках кримінального провадження №420170000000087 від 17.01.2017 огляду мобільного телефону марки «Айфон 7+» ІМЕІ НОМЕР_65 , вилученого у ОСОБА_22 під час його затримання 18.12.2017, де зокрема зазначено таке: «Під час огляду до телефону були внесені зміни у вигляді створення так званих зображень-скріншотів телефонної книги га переписки, які збережені на цьому телефоні у папці фото. У телефонній книзі наявні кілька телефонних номерів та переписка підозрюваного з іншими особами за допомогою програм «Telegram», «WhatsApp», «Line» та CMC. які мають значення для досудового розслідування кримінального провадження» » (том 14, аркуші 1-27),

50) копія протоколу від 01.03.2017 огляду речей і документів, складений прокурором групи прокурорів ГПУ ОСОБА_130 у рамках кримінального провадження №42017000000000087 від 17.01.2017 щодо огляду накопичувача на жорсткому магнітному диску Seagate SRD00F1 s/n NA96A0FQ, на якому міститься отримана в ході тимчасового доступу 22/02.2017 на підставі ухвали слідчого судді інформація, що міститься в пам`яті мобільних телефонів, вилучених під час слідчих дій по кримінальному провадженню, в якому зокрема зазначено таке: «При приєднанні вказаного накопичувача до ноутбука за допомогою USB-кабеля встановлено, що в пам`яті накопичувача, зокрема, міститься тека «\Telephone\iph7plus НОМЕР_68 », в якій містяться дані, що зберігалися в пам`яті мобільного телефону iPhone 7+ , вилученого під час особистого обшуку ОСОБА_22 . При відкритті автоматично створеного файлу « ІНФОРМАЦІЯ_26 », що міститься у вказаній вище теці встановлено, що серед контактів мобільного телефону містяться, зокрема, такі контакти: ДимаМ НОМЕР_70 ; ОСОБА_156 НОМЕР_71 , НОМЕР_72 ; ОСОБА_157 НОМЕР_73 ; Андрей НАБУ НОМЕР_74 ; Дима НАБУ НОМЕР_75 ; ОСОБА_158 НОМЕР_76 ; ОСОБА_159 НОМЕР_77 . Відповідно до даних автоматично сформованого звіту, з цими абонентами здійснювалося листування за допомогою додатків «WhatsApp» та «Telegram» від імені абонента RAN UOI. Окрім того, встановлено, що в пам`яті накопичувача, зокрема, міститься тека «\Telephone\iph7plus НОМЕР_78 іпіеі НОМЕР_41 », в якій містяться дані, що зберігалися в пам`яті мобільного телефону iPhone 7+ , добровільно виданого ОСОБА_20 . Оглядом встановлено, що серед контактів вказаного телефону, присутній, зокрема, контакт «РАН НОМЕР_79 ». Відповідно до даних автоматично сформованого звіту, з цим абонентом здійснювалося листування за допомогою додатку «WhatsApp» від імені абонента ОСОБА_137» (том 14, аркуші 28-114),

51) копія протоколу від 05.04.2017 огляду речей і документів, складений прокурором групи прокурорів ГПУ ОСОБА_130 у рамках кримінального провадження №42016110350000102 від 01.04.2016 щодо вибіркового огляду накопичувача на жорсткому магнітному диску Seagate SRD00F1 s/n NA96A0FQ, на якому міститься отримана в ході тимчасового доступу 22.02.2017 на підставі ухвали слідчого судді інформація, що міститься в пам`яті мобільних телефонів, Iphone 6 (ІМЕІ НОМЕР_51 , s/n НОМЕР_80 ), Iphone 7 (ІМЕІ НОМЕР_42 , s/n НОМЕР_80 ), Iphone 7 + (ІМЕІ НОМЕР_81 , s/n НОМЕР_47 ), Iphone 7 + ( НОМЕР_82 , s/n НОМЕР_83 ), Iphone 7 + (IMEI НОМЕР_39 , s/n НОМЕР_84 ), Iphone НОМЕР_85 + (IMEI НОМЕР_38 , s/n НОМЕР_86 , Iphone 5 (IMEI НОМЕР_57 , s/n НОМЕР_87 ), де зокрема зазначено таке: «При приєднанні вказаного накопичувача до ноутбука за допомогою USB-кабеля встановлено, що в пам`яті _ зокрема, міститься тека \Telephone\iph7plus НОМЕР_78 IMEI НОМЕР_41\2017-02-21.19-23-40\Apple_iPhone 7 Plus (a1661), в якій містяться дані, що зберігалися в пам`яті мобільного телефону iPhone 7+ , добровільно виданого ОСОБА_20 . При відкритті автоматично створеного файлу « ІНФОРМАЦІЯ_27 , що міститься у вказаній вище теці встановлено, що серед контактів мобільного телефону містяться, зокрема, такі контакти: Любимая НОМЕР_88 ОСОБА_138 1 НОМЕР_89 . Відповідно до даних автоматично сформованого звіту, з цими абонентами здійснювалося листування за допомогою додатку «WhatsApp» від імені абонента «Zhukov Viltaliy».Текст окремих повідомлень за 31.01.2017 відправлених та отриманих вказаними вище абонентами за допомогою мобільного терміналу Iphone 7+ (ІМЕІ НОМЕР_41 , s/n НОМЕР_47 , разом із відправленими та отриманими фотозображеннями, розміщено у вигляді наступної фототаблиці» (том 14, аркуші 117-121),

52) копія ухвали слідчого судді від 11.03.2019 Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_160 в справі №757/11989/19-к, якою задоволено клопотання ОСОБА_22 та зобов`язано прокурора ГПУ повернути мобільні телефони марки Iphone 7+ IMEI: НОМЕР_38 тел. НОМЕР_90 ; та ІМЕІ НОМЕР_39 тел.НОМЕР_91 (том 14, аркуші 122-125),

53) копія клопотання від 13.03.2019 ОСОБА_22 про повернення мобільних телефонів ІМЕІ НОМЕР_38 та ІМЕІ НОМЕР_39 (том 14, аркуш 126),

54) копія ухвали від 25.03.2019 Київського апеляційного суду в справі №757/11989/19-к про задоволення апеляційної скарги прокурора та відмову в задоволенні клопотання ОСОБА_22 про повернення мобільних телефонів марки Iphone 7+ IMEI НОМЕР_38 ІМЕІ НОМЕР_39 (том 14, аркуші 127-129),

55) копія ухвали слідчого судді від 26.03.2019 Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_160 в справі №757/15553/19-к, якою задоволено клопотання адвоката ОСОБА_161 в інтересах ОСОБА_22 про скасування арешту на мобільні телефони марки Iphone 7+ IMEI: НОМЕР_38 тел. НОМЕР_90 ; та ІМЕІ НОМЕР_39 тел. НОМЕР_91 та зобов`язано прокурора ГПУ повернути такі ОСОБА_22 (том 14, аркуші 130-133),

56) копія ухвали від 08.04.2019 Київського апеляційного суду в справа №11-сс/824/2388/2019, якою відмовлено у відкритті провадження за апеляційною скаргою прокурора на ухвалу слідчого судді від 26.03.2019 Печерського районного суду м. Києва в справі №757/15553/19-к (том 14, аркуші 134-135),

57) копії заяви від 23.04.2019 і розписки від 26.04.2019 ОСОБА_22 про отримання мобільного телефону IMEI: НОМЕР_38 та ІМЕІ НОМЕР_39 (том 14, аркуші 136-137),

58) копія протоколу від 27.02.2017 огляду речей і документів, складений прокурором групи прокурорів ГПУ ОСОБА_130 у рамках кримінального провадження №42017000000000087 від 17.01.2017 щодо огляду накопичувача на жорсткому магнітному диску Seagate SRD00F1 s/n NA96A0FQ, на якому міститься отримана в ході тимчасового доступу 22.02.2017 на підставі ухвали слідчого судді інформація, що міститься в пам`яті мобільних телефонів, Iphone 7 (ІМЕІ НОМЕР_42 , s/n НОМЕР_80 , вилученого під час затримання підозрюваного ОСОБА_59 (том 14, аркуші 138-139),

59) копія клопотання від 07.03.2017 прокурора Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_162 про тимчасовий доступ до листування, телефонних розмов, телеграфної та іншої кореспонденції, інших форм спілкування, які містять охоронювану законом таємницю, які містяться в пам`яті мобільного терміналу марки Samsung SM-A500H IMEI НОМЕР_92 , IMEI2 НОМЕР_93 , s/n НОМЕР_94 , ОСОБА_71 (том 14, аркуші 140-142),

60) копія ухвали слідчого судді від 07.03.2017 Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_163 в справі №757/13112/17-к, якою надано тимчасовий доступ до охоронюваної законом таємниці , до інформації яка містяться в пам`яті мобільного терміналу марки Samsung SM-A500H IMEI НОМЕР_92 , IMEI2 НОМЕР_93 , s/n RF1G306ZJPK ОСОБА_71 (том 14, аркуші 143-144),

61) копія клопотання від 07.03.2017 прокурора Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_162 про тимчасовий доступ до листування, телефонних розмов, телеграфної та іншої кореспонденції, інших форм спілкування, які містять охоронювану законом таємницю, які містяться в пам`яті мобільних терміналів марки Samsung J100H IMEI НОМЕР_95 IMEI2 НОМЕР_96 n НОМЕР_97 та Samsung Е500H IMEI1 НОМЕР_98 , IMEI2 НОМЕР_99 n НОМЕР_100 , які належать ОСОБА_21 (том 14, аркуші 145-147),

62) копія ухвали слідчого судді від 07.03.2017 Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_163 в справі №757/13068/17-к, якою надано тимчасовий доступ до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в пам`яті мобільних терміналів марки Samsung J100H IMEI НОМЕР_101 7 IMEI2 НОМЕР_96 n НОМЕР_97 та Samsung Е500H IMEI1 НОМЕР_98 , IMEI2 НОМЕР_99 n НОМЕР_100 , які належать ОСОБА_21 (том 14, аркуші 148-149),

63) копія клопотання від 07.03.2017 прокурора Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_162 про тимчасовий доступ до листування, телефонних розмов, телеграфної та іншої кореспонденції, інших форм спілкування, які містять охоронювану законом таємницю, та містяться в пам`яті мобільного терміналу LG B корпусі чорного кольору IMEІ A: НОМЕР_102 , IMEI B: НОМЕР_103 , s/n НОМЕР_104 , а також планшетного ПК Nomi s/n НОМЕР_105 , які належать ОСОБА_164 (том 14, аркуші 150-152),

64) копія ухвали слідчого судді від 07.03.2017 Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_163 в справі №757/13064/17-к, якою надано тимчасовий доступ до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в пам?яті мобільного терміналу LG B корпусі чорного кольору IMEІ A: НОМЕР_102 , IMEI B: НОМЕР_103 , s/n НОМЕР_104 , а також планшетного ПК Nomi s/n НОМЕР_105 , які належать ОСОБА_164 (том 14, аркуші 153-154),

65) копія клопотання від 07.03.2017 прокурора Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_162 про тимчасовий доступ до листування, телефонних розмов, телеграфної та іншої кореспонденції, інших форм спілкування, які містять охоронювану законом таємницю, та містяться в пам?яті мобільних терміналів iPhone 6s+ в корпусі чорного кольору IMEI: НОМЕР_106 , ?n НОМЕР_107 , iPhone 7, IMEI: НОМЕР_108 , s/n НОМЕР_109 та Samsung U600, IMEI НОМЕР_110 , s/n НОМЕР_111 , а також планшетних ПК iPad ІНФОРМАЦІЯ_28 , які належать ОСОБА_165 (том 14, аркуші 155-157),

66) копія ухвали слідчого судді від 07.03.2017 Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_163 в справі №757/13070/17-к, якою надано тимчасовий доступ до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в пам?яті мобільних терміналів iPhone 6s+ в корпусі чорного кольору IMEI: НОМЕР_106 , ?n НОМЕР_107 , iPhone 7, IMEI: НОМЕР_108 , s/n НОМЕР_109 та Samsung НОМЕР_112 , IMEI НОМЕР_110 , s/n НОМЕР_111 , а також планшетних ПК iPad ІНФОРМАЦІЯ_28 , які належать ОСОБА_165 (том 14, аркуші 158-159),

67) копія клопотання від 07.03.2017 прокурора Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_162 про тимчасовий доступ до листування, телефонних розмов, телеграфної та іншої кореспонденції, інших форм спілкування, які містять охоронювану законом таємницю, та містяться в пам?яті мобільного терміналу iPhone 6s в корпусі чорного кольору, IMEI НОМЕР_113 , s/n НОМЕР_114 , який належать ОСОБА_166 . (том 14, аркуші 160-162),

68) копія ухвали слідчого судді від 07.03.2017 Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_163 в справі №757/13115/17-к, якою надано тимчасовий доступ до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в пам?яті мобільного терміналу iPhone 6s в корпусі чорного кольору, IMEI НОМЕР_113 , s/n НОМЕР_114 , який належать ОСОБА_167 (том 14, аркуші 163-164),

69) копія протоколу від 20.03.2017 огляду речей і документів, складений прокурором групи прокурорів ГПУ ОСОБА_130 щодо огляду на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суду м. Киева від 07.03.2017 у справах №№757713112/17-к, 757/13070/17-к, 757/13068/17-к, 757/13064/17-к, 757/13115/17-к про тимчасовий доступ до речей і документів ознайомився із інформацією, що міститься в пам`яті мобільних телефонів ІPhone 6s, IMEI НОМЕР_113 , s/n FFMRQBUDGRY5, Samsung SM-A500H IMEI НОМЕР_92 , IMEI2 НОМЕР_93 , 0 RF1G306ZJPK, Samsung J100H, ІМЕН НОМЕР_115 , М2 НОМЕР_116 , s/n НОМЕР_117 ,- Samsung E500H, IMEI НОМЕР_118 , IMEI2 НОМЕР_119 , s/n НОМЕР_100 , LG в корпусі чорного кольору IMEI A: НОМЕР_120 , IMEI B: НОМЕР_121 , s/n НОМЕР_104 , iPhone 6s+ в корпусі чорного f кольору IMEI: НОМЕР_106 , s/n НОМЕР_107 , iPhone 7, ІМЕН НОМЕР_108 , s/n НОМЕР_109 та Samsung НОМЕР_112 , IMEI НОМЕР_123 , s/n НОМЕР_124 , а також планшетних ПК iPad s/n DMPNN2KFG5WQ, iPad s/n DLXQ81ZEG5YI та Nomi s/n НОМЕР_105 ? де зокрема зазначено, що отриману інформацію звіту та дамп пам`яті розміщено у відповідних теках та скопійовано на накопичувач на жорсткому магнітному диску Seagate SRD00F1 s/n NA96A0FQ» (том 14, аркуші 165-168),

Том 15

70) протокол огляду предметів від 22.11.2021 у рамках кримінального провадження №42016110350000102, складений детективом НАБУ ОСОБА_135 за участю старшого детектива відділу детективів кримінальної лабораторії Управління аналітики та обробки інформації НАБУ ОСОБА_126 , згідно із яким проведено огляд таких об`єктів:

«1. Зовнішній накопичувач Seagate Backup Plus Portable Drive 2TB, модель: НОМЕР_125 , серійний номер: НОМЕР_126 , який містить дані, отримані під час протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 22.02.2017 року та протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 20.03.2017 року.

2. Флеш-накопичувач Kingston 64GB, маркування: DTMRX/64GB 04715-515.A00LF 5V OS 8115362 TAIWAN, який є додатком до висновку експерта КНДІСЕ № 6480/19-35 від 07.03.2019 та надісланий на адресу замовника експертизи.

3. Файл-образу «Kingston 64GB.E01» (геш-код MDS: «74cb8b97ed6d1fb77a 8be6f442292072»; SHAl: «d99b89c0da8c6010f68c29616dfb4d84fd1b7a7d») флеш-накопичувача Kingston 64GB (маркування: «DTMRX/64GB 04715-515.A00LF 5V»), який є додатком до висновку експерта КНДІСЕ № 6480/19-35 від 07.03.2019 та зберігається в КНДІСЕ МЮ України у наглядовій справі № 6480/19-35. Побітова копія флеш-накопичувача створена та збережена 11.10.2019 на зовнішній накопичувач Maxtor M3 Portable 500GB, модель: НХ-М500ТСВ, маркування: NM151F2S, інвентарний номер НАБУ: 1113001280/26, в ході тимчасового доступу до речей та документів КНДІСЕ.

4. Копія протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 22.02.2017 року на 3 арк., складеного прокурором групи прокурорів ГПУ юристом 2 класу ОСОБА_130 за результатами проведення слідчої дії на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 20.02.2017 року у справах № 757/9928/17-к, 757/9926/17-к, 757/9927/17-к, 757/9925/17-к, 757/9929/17-к про тимчасовий доступ до речей і документів.

5. Копія протоколу огляду речей і документів від 23.02.2017 року на 155 арк., складена прокурором групи прокурорів Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_131 за результатами огляду мобільного телефона Apple iPhone 7+, модель: НОМЕР_37 , ІМЕІ: НОМЕР_38 , вилученого у підозрюваного ОСОБА_22 під час його затримання 18.02.2017.

6. Копія протоколу огляду речей і документів від 24.02.2017 року на 27 арк., складена прокурором групи прокурорів Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_131 за результатами огляду мобільного телефона Apple iPhone 7+, модель: НОМЕР_37 , ІМЕІ: НОМЕР_39 , вилученого у підозрюваного ОСОБА_22 під час його затримання 18.02.2017.

7. Копія протоколу огляду речей і документів від 24.02.2017 року на 1 арк, складена прокурором групи прокурорів Головної військової прокуратури ГПУ ОСОБА_131 за результатами огляду мобільного телефона Apple iPhone 7, модель: НОМЕР_40 , ІМЕІ: НОМЕР_41 , вилученого у ОСОБА_20 під час проведення обшуку 18.02.2017.

8. Копія протоколу огляду речей та документів від 27.02.2017 року на 2 арк., складеного прокурором групи прокурорів ГПУ юристом 2 класу ОСОБА_130 за результатами огляду накопичувача на жорстких магнітних дисках дисках Seagate SRD00F1, серійний номер: NA96A0FQ, на якому міститься інформація вилучена з пам?яті мобільного телефона iPhone 7 (ІMEI: НОМЕР_42 ) в ході тимчасового доступу 22.02.2017.

9. Копія протоколу огляду речей і документів від 01.03.2017 року на 86 арк., складена прокурором групи прокурорів ГПУ юристом 2 класу ОСОБА_130 за результатами огляду накопичувача на жорстких магнітних дисках Seagate SRD00F1, серійний номер: NA96A0FQ, на якому міститься інформація вилучена з мобільних телефонів в ході тимчасового доступу 22.02.2017.

10. Копія протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 20.03.2017 року на 4 арк., складеного прокурором групи прокурорів ГПУ юристом 2 класу ОСОБА_130 за результатами проведення слідчої дії на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 20.02.2017 року у справах № 757/13112/17-к, 757/13070/17-к, 757/13068/17-к, 757/13064/17-к, 757/13115/17-к про тимчасовий доступ до речей і документів.

11. Копія протоколу огляду речей і документів від 05.04.2017 року на 5 арк., складена прокурором групи прокурорів ГПУ юристом 2 класу ОСОБА_130 за результатами огляду накопичувача на жорстких магнітних дисках Seagate SRD00F1, серійний номер: NA96A0FQ, на якому міститься інформація вилучена з мобільних телефонів в ході тимчасового доступу 22.02.2017.

12. Висновок експерта з ілюстративною таблицею на 6 арк., складений завідувачем відділом фоноскопічних, комп?ютерно-технічних досліджень, телекомунікаційних досліджень лабораторії криміналістичних видів досліджень КНДІСЕ ОСОБА_134 за результатами проведення судової експертизи телекомунікаційних систем (обладнання) та засобів від 07.03.2019 № 6480/19-35.

13. Протокол тимчасового доступу до речей і документів від 11.10.2019 на 3 арк, складений старшим детективом Національного бюро Третього відділу детективів Першого підрозділу детективів Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_19 за результатами проведення слідчої дії на підставі ухвали слідчого судді Вищого антикорупційного суду від 01.10.2019 у справі № 760/20796/19 про тимчасовий доступ до речей і документів».

В протоколі використовуються такі скорочення:

- Зовнішній накопичувач Seagate, накопичувач Seagate або Об`єкт 1 - Зовнішній накопичувач Seagate Backup Plus Portable Drive 2TB, модель: НОМЕР_125 , серійний номер: НОМЕР_126 , який містить дані, отримані під час протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 22.02.2017 року та протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 20.03.2017 року.

Флеш-накопичувач Kingston 64GB органу досудового розслідування або Об`єкт 2 - Флеш-накопичувач Kingston 64GB, маркування: DTMRX/64GB 04715-515.A00LF 5V OS 8115362 TAIWAN, який є додатком до висновку експерта КНДІСЕ № 6480/19-35 від 07.03.2019 та надісланий на адресу замовника експертизи.

Образ флеш-накопичувача Kingston 64GB КНДІСЕ, образ флеш-накопичувача Kingston 64GB експертної установи Об`єкт 3 - Файл-образу «Kingston 64GB.E01» (геш-код MDS: «74cb8b97ed6d1fb77a 8be6f442292072»; SHAl: «d99b89c0da8c6010f68c29616dfb4d84fd1b7a7d») флеш-накопичувача Kingston 64GB (маркування: «DTMRX/64GB 04715-515.A00LF 5V»), який є додатком до висновку експерта КНДІСЕ № 6480/19-35 від 07.03.2019 та зберігається в КНДІСЕ МЮ України у наглядовій справі №6480/19-35.

В ході такого огляду зроблено такі проміжкові висновки (аркуші 43-45 протоколу):

«І. В ході порівняння поточної структури зберігання даних на накопичувачі Seagate SRD00F1 (серійний номер: NA96A0FQ), відображеної на ілюстрації 54, зі структурою зберігання даних на накопичувачі Seagate SRD00F1 (серійний номер: NA96A0FQ) станом на 05.04.2017 (визначеної відповідно до наданих на огляд процесуальних документів), виявлені розбіжності.

Під час подальшого огляду накопичувача Seagate (об?єкт № 1) здійснювався аналіз вільного простору розділу 1). За допомогою програмного засобу X-Ways Forensics здійснювався пошук даних у вільному просторі накопичувача Seagate (об?єкт № 1). Подальшим оглядом встановлено, що вільний простір накопичувача містить тільки нульові значення «00».

Наявність тільки нульових значень у вільному просторі розділу 1 накопичувача Seagate (об?єкт № 1), вказує на те, що у вільному просторі відсутні будь-які дані, окрім нульових значень, в тому числі інформація про раніше існуючі файли. Під час подальшого огляду накопичувача Seagate (об?єкт № 1), не була виявлена інформація про раніше існуючі файли.

В процесі подальшого огляду накопичувана Seagate (об`єкт № 1), виявлено невідповідність даних, що наявні на накопичувані, відомостям, відображеним у процесуальних документах (див. табл. 1 та іл. 1, 2), а саме:

1) На накопичувачі не виявлені дампи пам?яті мобільних телефонів, які виготовлялися згідно з протоколом тимчасового доступу до речей та документів від 22.02.2017 року;

2) Файл-звіт "liph7plus НОМЕР_91 imei НОМЕР_127 тчет.pdf", датований від 22.02.2017, містить інформацію про використання програмного забезпечення UFED Physical Analyzer Version 7.15.1.1, що не відповідає протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 22.02.2017 року, в ході якого здійснено доступ до мобільного телефона iPhone 7+, IMEI: НОМЕР_39 , серійний номер: НОМЕР_128 , із використанням Physical НОМЕР_129 ; обладнання Cellebrite UFED зі встановленим програмним забезпеченням UFED;

3) На накопичувачі не виявлено каталог «/Telephone/iphone НОМЕР_220 НОМЕР_221» та файл «Дима тел книга.docx», до яких було отримано доступ в ході проведення огляду речей і документів від 27.02.2017 року.

4) На накопичувачі не виявлено каталог «\Telephone/iph7plusНОМЕР_90 НОМЕР_38», каталог « НОМЕР_130 » та файл « ІНФОРМАЦІЯ_27 », до яких було отримано доступ в ході проведення огляду речей і документів від 01.03.2017 року.

5) На накопичувачі не виявлені дампи пам?яті мобільних телефонів, які виготовлялися згідно з протоколом тимчасового доступу до речей та документів від 20.03.2017 року;

6) На накопичувачі не виявлено каталоги «/NEW+Apple iPad Air 2 (A1567) в коричневом чехле», «/NEW+Apple iPhone 6s НОМЕР_113», «\NEW+Apple iPhone 6s Plus телефон зашифрован iTunes НОМЕР_106», «\NEW+Apple iPhone 7 телефон зашифрован iTunes НОМЕР_108», «\NEW+LG GSM E450g L5 II не подкл к нашей технике-возможно сломан», «NEW+Samsung GSM SM-A500H Galaxy A5 », « NEW+Samsung GSM SM-J100H Galaxy J1 НОМЕР_222», «\NEW+Samsung GSM_SGH-U600 НОМЕР_223», які створювалися згідно з протоколом тимчасового доступу до речей та документів від 20.03.2017 року;

7) На накопичувачі не виявлено каталог «\Telephone/iph7plus0672387550 imei НОМЕР_41 2017-02-21.19-23-40 Apple_iPhone 7 Plus (1661)» та файл «Отчет.html», до яких було отримано доступ в ході проведення огляду речей і документів від 05.04.2017 року.

Вищевказані невідповідності процесуальних документів з даними на накопичувачі Seagate (об?єкт № 1) вказують на те, що на накопичувачі могли видалятися дані.

У зв`язку із тим, що в ході огляду виявлені ознаки видалення даних на накопичувані Seagate (об`єкт № 1) та у вільному просторі розділу 1 накопичувана наявні тільки нульові значення, а також, на накопичувані не виявлена інформація про раніше існуючі файли, сукупність вищезазначених відомостей вказує на наявність ознак попереднього знищення даних на накопичувані Seagate (об`єкт № 1) шляхом їх перезапису.

Подальшому огляду підлягав образ флеш-накопичувача Kingston 64GB органу досудового розслідування (об`єкт №2) та образ флеш-накопичувача Kingston 64GB експертної установи (об`єкт № 3)»,

та відтак згодом зроблено такі загальні висновки: (аркуші 69-73 протоколу):

«В ході порівняльного аналізу відомостей висновку експерта КНДІСЕ від 07.03.2019 №6480/19-35 з відомостями протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 22.02.2017 року, протоколу огляду речей і документів від 23.02.2017 року, протоколу огляду речей і документів від 24.02.2017 року, протоколу огляду речей і документів від 24.02.2017 року, протоколу огляду речей та документів від 27.02.2017 року, протоколу огляду речей і документів від 01.03.2017 року, протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 20.03.2017 року, протоколу огляду речей і документів від 05.04.2017 року, а також з інформацією, яка зберігається на зовнішньому накопичувачі Seagate SRD00F1 (серійний номер: NA96A0FQ), флеш-накопичувачі Kingston 64GB органу досудового розслідування (об?єкт № 2), образі флеш-накопичувача Kingston 64GB експертної установи (об?єкт № 3) виявлено наступне:

• Звіти, сформовані за результатами дослідження мобільного телефона iPhone 7+ (IMEI: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ), наявні на зовнішньому накопичувачі Seagate (об?єкт №1), на флеш-накопичувачі Kingston 64G органу досудового розслідування (об?єкт №2) та в образі флеш-накопичувача Kingston 64GB експертної установи (об?єкт № 3) сформовані з одного дампу та одного викопіювання мобільного телефона iPhone 7+ (IMEІ: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ), а не декількох копій пам?яті телефона виконаних в різні проміжки часу, як це зазначено в наданих на огляд документах.

• Файли даних, наявні у звітах, що сформовані за результатами дослідження мобільного телефона iPhone 7+ (IMEI: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ) та зберігаються на зовнішньому накопичувачі Seagate (об`єкт №1 ), на флеш-накопичувачі Kingston 64GB органу досудового розслідування (об?єкт № 2) та в образі флеш-накопичувача Kingston 64GB експертної установи (об?єкт № 3) містять інформацію про те, що копіювання мобільного телефона здійснювалося 07.03.2019.

• Звіти, сформовані за результатами дослідження мобільного телефона iPhone 7+ (IMEI: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ), наявні на зовнішньому накопичувачі Seagate (об?єкт 1), на флеш-накопичувачі Kingston 64GB органу досудового розслідування (об?єкт №2) та в образі флеш-накопичувача Kingston 64GB експертної установи (об?єкт №3) містять інформацію про події датовані після 22.02.2017 та мають розбіжності в експортованій інформації (в тому числі в листуванні). Так, звіти, наявні на флеш-накопичувачі Kingston 64GB органу досудового розслідування (об?єкт № 2) та в образі флеш-накопичувача Kingston 64GB експертної установи (об?єкт № 3), містять інформацію про видалені повідомлення датовані від 15.04.2018, що не були виявлені у звіті, який міститься на накопичувачі Seagate (об?єкт №1).

• Звіти, сформовані за результатами дослідження мобільного телефона iPhone 7+ (IMEI: НОМЕР_38 ; S/N: - НОМЕР_59 ), наявні на зовнішньому накопичувачі Seagate (об?єкт №1), на флеш-накопичувачі Kingston 64GB органу досудового розслідування (об?єкт №2) та в образі флеш-накопичувача Kingston 64GB експертної установи (об?єкт № 3) сформовані з одного дампу та одного викопіювання мобільного телефона iPhone 7+ (IMEI: НОМЕР_38 ; S/N: НОМЕР_59 ), а не декількох копій пам?яті телефона виконаних в різні проміжки часу, як це зазначено в наданих на огляд документах.

• Файли даних, наявні у звітах, що сформовані за результатами дослідження мобільного телефона iPhone 7+ (IMEI: НОМЕР_38 ; S/N: НОМЕР_59 ) та зберігаються на зовнішньому накопичувачі Seagate (об?єкт 1), на флеш-накопичувачі Kingston 64GB органу досудового розслідування (об?єкт № 2) та в образі флеш-накопичувача Kingston 64GB експертної установи (об?єкт № 3) містять інформацію про те, що копіювання мобільного телефона здійснювалося 07.03.2019.

• Звіти, сформовані за результатами дослідження мобільного телефона iPhone 7+ (IMEI: НОМЕР_39 ; S/N: НОМЕР_131 ), наявні зовнішньому накопичувачі Seagate (об?єкт 1), на флеш-накопичувачі Kingston 64GB органу досудового розслідування (об?єкт №2) та в образі флеш-накопичувача Kingston 64GB експертної установи (об?єкт № 3) сформовані з одного викопіювання мобільного телефона iPhone 7+ (IMEI: НОМЕР_39 ; S/N: НОМЕР_84 ), а не декількох копій пам?яті телефона виконаних в різні проміжки часу, як це зазначено в наданих на огляд документах.

?Звіти, сформовані за результатами дослідження мобільного телефона iPhone 7+ (IMEІ: НОМЕР_39 ; S/N: НОМЕР_132 ), наявні на зовнішньому накопичувачі Seagate (об?єкт 1), на флеш- накопичувачі Kingston 64GB органу досудового розслідування (об?єкт №2) та в образі флеш-накопичувача Kingston 64GB експертної установи (об?єкт №3), містять інформацію про те, що копіювання мобільного телефона здійснювалося 21.02.2017, за допомогою програми Cellebrite UPED версія 6.0.0.1010 (випуск програмного забезпечення Cellebrite UFBD версії 6.0 відбувся у лютому 2017 року - відомості з файлу за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_29 ).

• Звіт "liph7plus НОМЕР_91 imei НОМЕР_39\0чет.pdf", сформований за результатами огляду мобільного телефона iPhone 7+ (IMEI: НОМЕР_39 ; S/N: НОМЕР_84 ), наявний на накопичувачі Seagate (об?єкт № 1), датований 22.02.2017, містить інформацію про застосування програмного забезпечення «Cellebrite UFED Physical Analyzer 7.15.1.1» (дане програмне забезпечення також використовувалося під час проведення експертизи, відповідно до висновку експерта КНДІСЕ від 07.03.2019 № 6480/19-35), яке не могло використовуватися 22.02.2017, у зв?язку із тим, що випуск програми «Cellebrite UFED Physical Analyzer» версії 7.15 відбувся у лютому 2019 року, відповідно до інформації компанії-розробника Cellebrite, доступної за посиланням на веб-сайті компанії: « ІНФОРМАЦІЯ_30 ».

• Звіти, сформовані за результатами дослідження мобільного телефона iPhone 7+ (IMEI: НОМЕР_39 ; S/N: НОМЕР_206), мобільного телефона iPhone 7 + (IMEI: НОМЕР_38 ; S/N: НОМЕР_59 ), мобільного телефона iPhone 7 + (IMEI: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ), наявні на зовнішньому накопичувачі Seagate (об?єкт 1), на флеш-накопичувачі Kingston 64GB органу досудового розслідування (об?єкт №2) та в образі флеш-накопичувача Kingston 64GB експертної установи (об?єкт № 3) не мають в категорії експортованих файлів даних - баз даних, сформовані без включення баз даних у звіти (файли баз даних є одним з основних способів зберігання-інформації в мобільних телефонах iPhone, можуть містити видалену інформацію, в більшості випадків вони є джерелом з якого видобувається інформація для формування звіту, в тому числі листування за допомогою месенджерів).

• Знімки екрану (скриншоти) переписки Telegram мобільного телефона iPhone 7+ (IMEI: НОМЕР_41 ; S/N: НОМЕР_47 ), наявні у папці з назвою «Telegram Об?єкт 1 (Ж)» на флеш-накопичувачі Kingston 64GB органу досудового розслідування (об?єкт № 2) та в образі флеш-накопичувача Kingston 64GB експертної установи (об?єкт № 3), містять відомості про дату їх створення 23.04.2017.