Про затвердження Порядку визначення вартості продажу казначейських зобов'язань серії А та форми бланка сертифіката казначейського зобов'язання

МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ

НАКАЗ

07.09.2012

м. Київ

N 980

Зареєстровано в Міністерстві юстиції України

24 вересня 2012 р. за N 1637/21949

Про затвердження Порядку визначення вартості продажу казначейських зобов'язань серії А та форми бланка сертифіката казначейського зобов'язання

Відповідно до статті 11 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок" та постанови Кабінету Міністрів України від 05 вересня 2012 року N 836 "Про випуск казначейських зобов'язань"

НАКАЗУЮ:

1. Затвердити такі, що додаються:

Порядок визначення вартості продажу казначейських зобов'язань серії А;

форму бланка сертифіката казначейського зобов'язання.

2. Установити дату випуску казначейських зобов'язань серії А 10 жовтня 2012 року.

3. Визнати таким, що втратив чинність, наказ Міністерства фінансів України від 08 липня 2009 року N 874 "Про затвердження Порядку визначення вартості продажу казначейських зобов'язань та форми бланка сертифіката казначейського зобов'язання", зареєстрований у Міністерстві юстиції України 28 липня 2009 року за N 704/16720.

4. Департаменту боргової та міжнародної фінансової політики (Пахачук Г. Д.) забезпечити:

подання цього наказу на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;

оприлюднення цього наказу.

5. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Міністра Рибака С. О.

6. Цей наказ набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

Міністр

Ю. Колобов

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Міністерства фінансів України

07.09.2012 N 980

Зареєстровано

в Міністерстві юстиції України

24 вересня 2012 р. за N 1637/21949

ПОРЯДОК

визначення вартості продажу казначейських зобов'язань серії А

1. Цей Порядок встановлює вартість продажу казначейських зобов'язань серії А (далі - казначейські зобов'язання) при їх розміщенні.

2. З метою забезпечення однакового рівня дохідності для покупців казначейських зобов'язань вартість їх продажу змінюється залежно від дати продажу.

У день випуску казначейські зобов'язання розміщуються за номінальною вартістю.

Розміщення казначейських зобов'язань у наступні дні здійснюється за вартістю продажу, яка зростає протягом купонного періоду, з урахуванням накопиченого доходу, виходячи із встановленого розміру доходу за купоном.

Після виплати купонного доходу вартість продажу казначейських зобов'язань знижується на суму сплати за купоном і періодично зростає до чергової виплати купонного доходу.

Вартість продажу казначейських зобов'язань встановлюється на період вісім календарних днів та змінюється по його завершенні з урахуванням накопиченого протягом наступного восьмиденного періоду доходу, виходячи із встановленого розміру доходу за купоном.

При визначенні вартості продажу казначейських зобов'язань розрахункове значення округлюється до найближчого цілого числа в доларах США.

3. На весь строк обігу казначейських зобов'язань, виходячи з дати їх продажу, встановлюється така вартість продажу:

Дати продажу казначейських зобов'язань серії А

Вартість продажу одного казначейського зобов'язання,

доларів США

Перший купонний період (з 10.10.2012 до 10.04.2013)

10.10.2012

500

11.10.2012 - 18.10.2012

501

19.10.2012 - 26.10.2012

502

27.10.2012 - 03.11.2012

503

04.11.2012 - 11.11.2012

504

12.11.2012 - 19.11.2012

505

20.11.2012 - 27.11.2012

506

28.11.2012 - 05.12.2012

507

06.12.2012 - 13.12.2012

508

14.12.2012 - 21.12.2012

509

22.12.2012 - 29.12.2012

510

30.12.2012 - 06.01.2013

511

07.01.2013 - 14.01.2013

512

15.01.2013 - 22.01.2013

513

23.01.2013 - 30.01.2013

514

31.01.2013 - 07.02.2013

515

08.02.2013 - 15.02.2013

516

16.02.2013 - 23.02.2013

517

24.02.2013 - 03.03.2013

518

04.03.2013 - 11.03.2013

519

12.03.2013 - 19.03.2013

520

20.03.2013 - 27.03.2013

521

28.03.2013 - 04.04.2013

522

05.04.2013

523

Другий купонний період (з 11.04.2013 до 09.10.2013)

11.04.2013 - 18.04.2013

501

19.04.2013 - 26.04.2013

502

27.04.2013 - 04.05.2013

503

05.05.2013 - 12.05.2013

504

13.05.2013 - 20.05.2013

505

21.05.2013 - 28.05.2013

506

29.05.2013 - 05.06.2013

507

06.06.2013 - 13.06.2013

508

14.06.2013 -

21.06.2013

509

22.06.2013 - 29.06.2013

510

30.06.2013 - 07.07.2013

511

08.07.2013 - 15.07.2013

512

16.07.2013 - 23.07.2013

513

24.07.2013 - 31.07.2013

514

01.08.2013 - 08.08.2013

515

09.08.2013 - 16.08.2013

516

17.08.2013 - 24.08.2013

517

25.08.2013 - 01.09.2013

518

02.09.2013 - 09.09.2013

519

10.09.2013 - 17.09.2013

520

18.09.2013 - 25.09.2013

521

26.09.2013 - 03.10.2013

522

04.10.2013

523

Третій купонний період (з 10.10.2013 до 09.04.2014)

10.10.2013 - 17.10.2013

501

18.10.2013 - 25.10.2013

502

26.10.2013 - 02.11.2013

503

03.11.2013 - 10.11.2013

504

11.11.2013 - 18.11.2013

505

19.11.2013 - 26.11.2013

506

27.11.2013 - 04.12.2013

507

05.12.2013 - 12.12.2013

508

13.12.2013 - 20.12.2013

509

21.12.2013 - 28.12.2013

510

29.12.2013 - 05.01.2014

511

06.01.2014 - 13.01.2014

512

14.01.2014 - 21.01.2014

513

22.01.2014 - 29.01.2014

514

30.01.2014 - 06.02.2014

515

07.02.2014 - 14.02.2014

516

15.02.2014 - 22.02.2014

517

23.02.2014 - 02.03.2014

518

03.03.2014 - 10.03.2014

519

11.03.2014 - 18.03.2014

520

19.03.2014 - 26.03.2014

521

27.03.2014 - 03.04.2014

522

04.04.2014

523

Четвертий купонний період (з 10.04.2014 до 08.10.2014)

10.04.2014 - 17.04.2014

501

18.04.2014 - 25.04.2014

502

26.04.2014 - 03.05.2014

503

04.05.2014 - 11.05.2014

504

12.05.2014 - 19.05.2014

505

20.05.2014 - 27.05.2014

506

28.05.2014 - 04.06.2014

507

05.06.2014 - 12.06.2014

508

13.06.2014 - 20.06.2014

509

21.06.2014 - 28.06.2014

510

29.06.2014 - 06.07.2014

511

07.07.2014 - 14.07.2014

512

15.07.2014 - 22.07.2014

513

23.07.2014 - 30.07.2014

514

31.07.2014 - 07.08.2014

515

08.08.2014 - 15.08.2014

516

16.08.2014 - 23.08.2014

517

24.08.2014 - 31.08.2014

518

01.09.2014 - 08.09.2014

519

09.09.2014 - 16.09.2014

520

17.09.2014 - 24.09.2014

521

25.09.2014 - 02.10.2014

522

03.10.2014

523

Директор Департаменту боргової та міжнародної фінансової політики

Г. Д. Пахачук

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Міністерства фінансів України

07.09.2012 N 980

Лицьовий бік бланка сертифіката казначейського зобов'язання

Міжнародний

ідентифікаційний

номер цінних паперів UA4000146385

Серія А

N _____________

СЕРТИФІКАТ

казначейського зобов'язання

на пред'явника

Дата випуску - 10 жовтня 2012 року

Сума платежу - 500 доларів США

Строк обігу казначейського зобов'язання - 24 місяці

Дата погашення казначейського зобов'язання - після 08 жовтня 2014 року

Вид цінного папера - казначейське зобов'язання України

Емітент - Міністерство фінансів України

01008, м. Київ, вул. Грушевського, 12/2

Міністр фінансів України

М. П.

Ю. Колобов

Купон N 3 на виплату, починаючи

з 09 квітня 2014 року, доходу

за казначейським зобов'язанням

України в розмірі

23 долари США

Серія А N ________________

Купон N 4 на виплату, починаючи

з 08 жовтня 2014 року, доходу

за казначейським зобов'язанням

України в розмірі

23 долари США

Серія А N ________________

Купон N 1 на виплату, починаючи

з 10 квітня 2013 року, доходу

за казначейським зобов'язанням

України в розмірі

23 долари США

Серія А N ________________

Купон N 2 на виплату, починаючи

з 09 жовтня 2013 року, доходу

за казначейським зобов'язанням

України в розмірі

23 долари США

Серія А N ________________

Зворотний бік бланка сертифіката казначейського зобов'язання

УМОВИ

розміщення та погашення казначейських зобов'язань

(затверджені постановою Кабінету Міністрів України від 05 вересня 2012 року N 836 "Про випуск казначейських зобов'язань")

1. Казначейські зобов'язання розміщуються на добровільних засадах серед фізичних осіб.

Для підтримки ліквідності казначейських зобов'язань публічне акціонерне товариство "Державний ощадний банк України" (далі - ПАТ "Ощадбанк") може викуповувати у фізичних осіб належні їм казначейські зобов'язання на договірних засадах за ціною не нижче номінальної вартості у валюті їх випуску.

Викуплені ПАТ "Ощадбанк" казначейські зобов'язання можуть бути продані іншим фізичним особам у валюті їх випуску.

2. Казначейські зобов'язання випускаються двома серіями А

та Б. Обсяг випуску кожної серії становить 100 млн. доларів США за номіналом.

Казначейські зобов'язання наступної серії розміщуються після продажу попередньої.

Форма бланка сертифіката казначейського зобов'язання (далі - сертифікат) затверджується Мінфіном.

3. Доходи за казначейськими зобов'язаннями виплачуються кожні шість місяців (далі - купонний період) після дати випуску, що зазначена на казначейському зобов'язанні.

Сертифікат містить чотири купони. Розмір доходу за кожним купоном становить 23 долари США.

4. Продаж, виплата доходу та погашення казначейських зобов'язань здійснюються у валюті випуску та за вибором фізичної особи у готівковій або безготівковій формі. У разі погашення казначейських зобов'язань та виплати доходу за ними у безготівковій формі, кошти перераховуються на рахунок, зазначений пред'явником сертифіката.

5. Розміщення казначейських зобов'язань проводиться безпосередньо ПАТ "Ощадбанк" або із залученням ним інших банків.

6. ПАТ "Ощадбанк" отримує бланки сертифікатів, здійснює їх доставку в установи, які проводять розміщення казначейських зобов'язань, та в установленому порядку забезпечує ведення обліку зазначених бланків.

7. Забороняється розміщувати казначейські зобов'язання, бланки сертифікатів яких пошкоджені або мають будь-які дефекти, зокрема ті, що з'явилися під час їх виготовлення.

8. Розміщення казначейських зобов'язань припиняється за п'ять календарних днів до закінчення строку їх обігу та/або купонного періоду.

9. Порядок визначення вартості продажу казначейських зобов'язань під час їх розміщення встановлюється Мінфіном.

Інформація про вартість продажу казначейських зобов'язань повинна бути розташована на видному місці у приміщенні, в якому здійснюється їх продаж.

10. Під час продажу казначейських зобов'язань працівник установи, яка проводить розміщення казначейських зобов'язань:

повинен повідомити покупцю про вартість продажу казначейського зобов'язання;

на зворотному боці сертифіката ставить свій підпис, зазначає найменування та адресу установи, дату продажу і засвідчує запис печаткою.

Після закінчення купонного періоду казначейські зобов'язання продаються без купонів за попередні періоди.

11. Плата за проведення операцій з продажу, виплати доходу та погашення казначейських зобов'язань з фізичних осіб не справляється.

Вичерпний перелік вимог для придбання казначейських зобов'язань визначається цими Умовами.

12. Кошти, отримані від продажу казначейських зобов'язань, ПАТ "Ощадбанк" перераховує не пізніше ніж протягом трьох робочих днів на окремий рахунок Казначейства, зазначений в угоді про розміщення, доставку, інкасацію, обслуговування обігу, погашення та знищення казначейських зобов'язань, укладеній з Мінфіном.

13. Погашення казначейських зобов'язань та виплата доходу за ними здійснюються ПАТ "Ощадбанк" за рахунок коштів державного бюджету. Для проведення розрахунків Казначейство перераховує кошти державного бюджету на рахунок ПАТ "Ощадбанк", визначений в Угоді, що зазначена в пункті 12 цих Умов, не пізніше ніж протягом передостаннього робочого дня відповідного купонного періоду або строку обігу казначейських зобов'язань у межах сум, передбачених у державному бюджеті.

14. Погашення казначейських зобов'язань та/або виплата доходу за ними здійснюються починаючи з другого дня, що настає після закінчення строку обігу казначейських зобов'язань та/або купонного періоду.

Під час погашення казначейських зобов'язань пред'явникам виплачується номінальна вартість казначейських зобов'язань та дохід за несплаченими купонами.

Казначейські зобов'язання не можуть бути погашені достроково до зазначеної у сертифікаті дати погашення.

Відрізані від сертифіката купони не дають права на отримання доходу.

15. Погашення казначейських зобов'язань та виплата доходу за ними припиняються через один рік після дати погашення, зазначеної у сертифікаті.

16. Погашення казначейських зобов'язань та виплата доходу за ними здійснюються у разі, коли справжність сертифіката не викликає сумнівів, на ньому відсутні сліди підробки та збереглося більше ніж три четвертих його розміру і зображення серії

та номера.

Загальна зношеність, зношеність за лінією згинання, забрудненість, надірваність та інші пошкодження, що не впливають на встановлення справжності сертифіката, не можуть бути причиною непогашення або невиплати доходу за казначейським зобов'язанням.

У разі виникнення сумнівів щодо справжності сертифіката казначейське зобов'язання вилучається і надсилається Мінфіну для проведення експертизи.

17. Втрачений або знищений сертифікат не поновлюється.

18. Під час виплати доходу за казначейськими зобов'язаннями купон відрізається від сертифіката, на зворотному боці купона ставиться штамп або робиться напис кульковою ручкою "Оплачено", що засвідчується підписом працівника, який провів операцію, із зазначенням дати виплати.

Останній купон не відрізається від сертифіката.

19. Під час погашення казначейських зобов'язань на лицьовому боці сертифіката у правому верхньому куті ставиться штамп або робиться напис кульковою ручкою "Погашено", що засвідчується підписом працівника, який провів операцію, та зазначається дата погашення.

Казначейське зобов'язання продано _______________________________________________________

(найменування та адреса установи, яка здійснює продаж казначейського зобов'язання)

Підписи працівників установи, яка здійснює продаж, дата продажу

М. П.

Купон, відокремлений від

казначейського зобов'язання,

не дає права на отримання

доходу

Купон, відокремлений від

казначейського зобов'язання,

не дає права на отримання

доходу

Купон, відокремлений від

казначейського зобов'язання,

не дає права на отримання

доходу

Купон, відокремлений від

казначейського зобов'язання,

не дає права на отримання

доходу

Директор Департаменту боргової та

міжнародної фінансової політики

Г. Д. Пахачук